co je MTIC-podvody s DPH?

MTIC podvod znamená “chybějící obchodník uvnitř Společenství” podvod. Je to krádež daně z přidané hodnoty (DPH), které je dosaženo zneužitím pravidel DPH u přeshraničních transakcí mezi členskými státy EU.

podvod solicitors London

MTIC podvod je závažný trestný čin, který může nést trest odnětí svobody. Vzhledem k závažnosti situace, pokud jste spojeni s podvody MTIC, musíte okamžitě mluvit s právním zástupcem podvodu. Ať už jste byli obviněni z toho, že jste chybějícím obchodníkem, nebo jste se nevědomky podíleli na podvodné činnosti, můžeme vám pomoci. Kontaktujte nás nyní. Nabízíme bezplatné právní poradenství a můžete volat 24 hodin denně, 7 dny v týdnu.

MTIC fraud explained

chybějící obchodník uvnitř Společenství podvody se opírají o skutečnost, že obchodování mezi členy EU je bez DPH, konkrétněji známé jako nulové hodnocení.

při nepodléhající podvodné transakci může podnik se sídlem v zemi EU prodávat zboží společnosti se sídlem v jiné zemi EU bez účtování DPH (pokud má každá z nich platné číslo DPH v EU). Společnost, která zboží kupuje, je pak prodává zákazníkům ve vlastní zemi. K těmto prodejům se připočítává DPH domácí sazbou a společnost deklaruje a platí DPH vlastnímu národnímu Úřadu pro příjmy. Ve Velké Británii je to HMRC.

MTIC fraud využívá této obchodní dohody uvnitř Společenství. Stává se, že společnost nakupuje výrobky od dodavatele z EU. Jak bylo uvedeno výše, je to bez DPH. Poté společnost prodává zboží svým zákazníkům a k prodejní ceně přidává DPH. Zatím je vše legální. Obchodník však poté zmizí, aniž by vykázal DPH nebo zaplatil účet za DPH. Místo toho mají do kapsy peníze a stát se ‘chybějící obchodník’.

typy MTIC podvodů

Toto je základní model pro MTIC podvodů. Podvodná činnost je obvykle mnohem komplikovanější než tato, často se jedná o četné společnosti, které si mohou nebo nemusí být vědomy tohoto systému.

jednou obzvláště složitou formou podvodu MTIC je karuselový podvod. To je, když se zboží nebo služby točí dovnitř a ven z různých členských států EU. Představte si například, že britský podnik kupuje produkt z Francie. Tohle je nula. Britský podnik poté produkt prodá jiné společnosti ve Velké Británii a účtuje DPH. Tento obchodník pak zmizí bez přiznání daně. To se může stát několikrát, přičemž zboží se opakovaně prodává prostřednictvím různých britských společností. Nakonec poslední společnost v řetězci prodává zboží zpět podniku se sídlem ve Francii. Britská společnost může požadovat vrácení DPH-i když DPH nebyla nikdy zaplacena.

podvody MTIC se mohou týkat jak zboží, tak služeb – některé z nich dokonce ani nemusí existovat. V minulosti se systémy podvodů MTIC zaměřovaly na malé, ale cenné komodity, jako jsou kovy, mobilní telefony a IT služby. Nyní zločinecké organizace rozšířily svou působnost v různých průmyslových odvětvích, včetně odvětví energetiky a životního prostředí.

MTIC podvod a související trestná činnost

MTIC podvod je složitá forma podvodu. Jako takový je obvykle veden organizovanými zločineckými skupinami. Tito jednotlivci mohou být také zapojeni do dalších trestných činů, jako je obchodování s drogami a praní špinavých peněz.

HMRC a jejich evropští protějšky mají zvláštní zájem zakročit proti MTIC-podvodům. Podvody s DPH jsou totiž jednou ze současných prioritních oblastí trestné činnosti EU. Vyšetřování může zahrnovat spolupráci různých vyšetřovacích orgánů. Protože podvody MTIC jsou tak často spojeny s dalšími trestnými činy, každý, kdo je obviněn z podvodu MTIC, může čelit více obviněním.

co byste měli dělat? Podvod solicitors London

pokud jste byli spojeni s podvody MTIC, musíte okamžitě mluvit s našimi právníky pro podvody a finanční kriminalitu. Úřady vás mohou obvinit, že jste chybějícím obchodníkem. Nebo, možná jste byli nevědomky chyceni v situaci, zcela nevědomý, že usnadňujete podvodný systém. Ať tak či onak, můžeme vám pomoci.

Specializujeme se na podvody a finanční trestné činy a můžeme vás zastupovat v průběhu řízení. Začíná to bezplatným zastoupením policejní stanice. Poté můžeme ukázat, že jste nebyli spojeni s podvodem a že jste nemohli rozumně vědět, že transakce byly podvodné.

kontaktujte nás nyní

byli jste obviněni z podvodu? Kontaktujte naše právní zástupce pro podvody a finanční trestnou činnost a získejte bezplatný počáteční dotaz.

můžete nám zavolat na 0333 009 6275. Jsme vám k dispozici 24 hodin denně, 7 dní v týdnu.

můžete nám také poslat e-mail na [email protected] nebo vyplňte náš bezplatný online Poptávkový formulář a brzy se ozveme.