strategie řízení peněžních toků a osvědčené postupy

jedním z nejdůležitějších prvků při tvorbě úspěšného a finančně zdravého podnikání je vývoj a implementace efektivní strategie řízení peněžních toků. Od začínajících vlastníků malých podniků až po finanční profesionály pracující ve velkých korporacích, každý, kdo musí řídit peněžní tok, ví, že hotovost je mízou jejich organizace—a pozitivní peněžní tok, udržováno za správnou cenu a se správným načasováním, je klíčem k finančnímu zdraví.

dodržováním některých základních osvědčených postupů a investováním do správných softwarových řešení můžete vytvořit strategii řízení peněžních toků, která vám pomůže optimalizovat pracovní kapitál pro výkon, růst, ziskovost a konkurenční výhodu.

proč mít efektivní strategii řízení peněžních toků záleží

výzvy v oblasti řízení peněžních toků jsou zabijákem malých podniků číslo jedna. Udržování nebo zlepšování peněžních toků je zásadní pro udržení chodu věcí při čekání na získání a zpracování plateb od vašich zákazníků.

Cash management je ve svém jádru o optimálním využití pracovního kapitálu vaší společnosti:

• minimalizace přebytečné hotovosti po ruce;
• vyrovnávání přílivu a odlivu hotovosti přesně a úplně;
• zajištění veškeré hotovosti je vynaloženo s ohledem na maximální návratnost investic (ROI) a tvorbu hodnoty (tj. optimalizaci poměru obratu pracovního kapitálu); a
• udržení dostatečného provozního kapitálu na pokrytí finančních závazků společnosti s dostatkem zbývajícího na zvládnutí neočekávaných výdajů a využití investičních příležitostí. To vyžaduje vyvážení likvidity podniku proti nákladům na příležitosti.
  • při určování optimálního hotovostního zůstatku musí společnosti identifikovat, sledovat a zmírňovat rizika spojená s jejich cílovým hotovostním zůstatkem.
  • musí také zmapovat očekávanou návratnost investic a náklady na příležitost pro různé možnosti, např. včasné placení faktur dodavatele, aby zachytily slevy oproti tomu, že mají po ruce více hotovosti a provádějí platby, když jsou splatné.
  • jednoduchý vzorec, který mohou podniky použít k výpočtu nákladů na příležitost, je:
    transakční náklady + potenciální riziková expozice vytvořená udržováním minimálního peněžního zůstatku = náklady na příležitost pro tento zůstatek.

aby bylo možné provádět tyto kritické úkoly, potřebujete jak jasnou představu o důležitosti vašich peněžních toků, tak realistický, podrobný a datový přístup. Bez formalizované strategie řízení pracovního kapitálu, systému pro hodnocení a zlepšování výkonu pomocí metrik nebo úplného buy-inu od vaší organizace na všech úrovních se problémy s peněžními toky mohou ukázat jako časté a frustrující.

vázání disciplinovaného řízení peněžních toků na větší cíle společnosti pro růst, inovace, ziskové marže a konkurenční sílu povede dlouhou cestu k povzbuzení členů týmu na všech úrovních, aby se dostali na stejnou stránku.

osvědčené postupy pro efektivní řízení peněžních toků

1. investujte do softwarového řešení

od optimalizace cyklu převodu hotovosti po výpočet a optimalizaci splatných dnů (tj., účty splatné obrat), každá část zlepšení cash flow je jednodušší a efektivnější s pomocí nejlepší ve své třídě procure-to-pay řešení, jako je Planergy.

Umělá inteligence (AI), automatizace procesů a pokročilá správa a analýza dat jsou všechny základní součásti moderního softwaru pro zadávání zakázek. Vyzbrojeni těmito nástroji můžete:

• Zachyťte, organizujte a analyzujte všechna data výdajů pro maximální transparentnost, přesnost a úplnost. Viditelnost výdajů je nezbytná pro optimalizaci všech vašich obchodních procesů, ale je to obzvláště důležité pro řízení peněžních toků, protože nesprávná data vám mohou zanechat nepřesnou prognózu peněžních toků-a bez dostatku hotovosti na pokrytí provozních nákladů—platů nebo platů prodejců, natož strategických investic nebo pokrytí mimořádných událostí.
• poskytují jediný, cloud-based úložiště pro data, s bezpečným, role odpovídající přístup. Každý má přístup k datům, které potřebuje, když je potřebuje, takže je snazší dělat inteligentní obchodní rozhodnutí pro krátkodobé i dlouhodobé řízení peněžních toků.
• Integrujte svůj účetní software, řešení nákupu a další aplikace do soudržného softwarového prostředí s lepší komunikací a spoluprací.
• Vytvářejte a prosazujte zásady, které podporují odpovědné, důvtipné výdaje a inteligentní strategická rozhodnutí pro zlepšení cash flow v průběhu času.
• vytvářejte přesné a úplné rozpočty, prognózy a projekce peněžních toků, jakož i základní finanční dokumenty, jako jsou výkazy příjmů a peněžních toků.
• Automatizujte a optimalizujte základní procesy splatných účtů, integrujte se systémy dodavatelů a usnadněte spolupráci s pohledávkami, abyste zajistili plnou viditelnost a kontrolu nad odlivem a přílivem hotovosti. To je zvláště důležité pro zkrácení cyklu převodu hotovosti.
• Vytvořte a sledujte metriky používané ke sledování a zefektivnění procesů souvisejících se správou přílivu a odlivu hotovosti, včetně:
  • dny prodeje vynikající (DSO)
  • dny Inventory on-Hand (DIO)
  • dny splatné nesplacené (DPO)

1. vytvořit Cash-důvtipný kulturu

Chcete-li být skutečně úspěšný při optimálním využití jejich pracovního kapitálu, společnosti musí zajistit, aby každý z generálního ředitele na účetní v závazků a pohledávek pochopit význam efektivní řízení peněžních toků.

C-Suite může nastartovat proces tím, že poskytuje nejen instrukce, ale vedení a vedení při upřednostňování strategického přístupu k pozitivnímu peněžnímu toku. Vázání disciplinovaného řízení peněžních toků na větší cíle společnosti pro růst, inovace, ziskové marže a konkurenční sílu povede dlouhou cestu k povzbuzení členů týmu na všech úrovních, aby se dostali na stejnou stránku.

v odděleních účetnictví a zadávání veřejných zakázek může vývoj a provádění politik, které podporují jak finanční disciplínu, tak strategické výdaje zaměřené na hodnotu, usnadnit dosažení souladu, sledovat výkon a identifikovat problémové oblasti, které potřebují zlepšení.

ostatní oddělení a obchodní jednotky mohou být motivovány k podpoře finanční disciplíny (a pozorně spravovat peněžní výdaje) propojením resortních bonusů, rozpočtů nebo dokonce platů s cíli peněžních toků.

zavedení softwarových nástrojů, které zjednodušují projekce peněžních toků, rozpočtování a prognózy potřebné k provádění této strategie, ještě zjednoduší věci.

zajištění toho, aby všichni byli vyškoleni v softwarových nástrojích, rozuměli a souhlasili s dodržováním zásad řízení finančních a peněžních toků a věděli, že jejich role a povinnosti při podpoře úsilí společnosti o finanční zdraví poskytnou konečnou vrstvu posílení nezbytnou k tomu, aby všichni spolupracovali na společném úspěchu a lepší správě hotovosti.

1. zaujměte proaktivní přístup k fakturaci

i ziskový podnik potřebuje hotovost v ruce, aby šel se zdravými čísly v rozvaze. Zefektivnění fakturačních postupů pro přesnost a rychlost dostane vaše faktury do rukou vašich klientů co nejdříve—a peníze na váš bankovní účet dříve.

Automatizujte své fakturační pracovní postupy. Úzce spolupracujte s klienty, abyste zajistili, že každá faktura má odpovídající objednávku, abyste minimalizovali výjimky, zpětné zúčtování a zpoždění. Spíše než vázání rozptýlení faktur na konkrétní den, zvažte jejich odeslání, kdykoli narazíte na přednastavený cíl, například na určitý počet dokončených projektů.

1. Zjednodušte správu zásob

inventář, který mizí ve vašich skladech nebo skladech, nevytváří příjmy pro vaše podnikání. Upřednostněte skladování silných prodejců a mají zavedené systémy pro likvidaci mrtvých zásob a minimalizaci nebo odstranění změn podle potřeby.

1. upřednostněte agilitu, neustálé zlepšování a odolnost podnikání

zatímco globální ekonomika je rozhodně silně konkurenčním místem, váš nejtěžší konkurent, pokud jde o dosažení optimálního výkonu, bude vždy vaším vlastním podnikáním. Společnosti, které obracejí mikroskop na sebe, aby vyhodnotily a zlepšily obchodní praktiky (včetně obchodních operací ,finančních činností,strategického sourcingu atd.) může zkrátit tuk a zároveň najít nové způsoby, jak vyždímat hodnotu z jejich pracovních postupů.

procvičování agilního nákupu a upřednostňování odolnosti dodavatelského řetězce nejen usnadní sledování finančních dat a zefektivní pracovní postupy, ale také odstraní plýtvání, lidské chyby a nákladná zpoždění a zároveň zajistí, že vaše společnost bude mít flexibilní základnu, která podporuje ziskovost a zároveň chrání před disruptory (dále izoluje váš peněžní zůstatek od neočekávaných nepokojů).

čistý výsledek je štíhlejší a cílenější organizace, která může snadněji implementovat finanční disciplínu do svých obchodních procesů a efektivněji využívat pracovní kapitál.

1. nevyhýbejte se financování

krátkodobé i dlouhodobé financování může být velmi užitečné při poskytování infuze hotovosti, když ji nejvíce potřebujete nebo chcete využít výjimečné investiční příležitosti.

krátkodobé financování, jako je úvěrová linie, vám může pomoci rychle odstranit mezeru, když potřebujete pracovní kapitál. Ještě lepší je, můžete nastavit úvěrovou linku s věřitelem dříve, než ji budete potřebovat. To vám nejen poskytuje další klid, ale může potenciálně přinést příznivější úrokovou sazbu, protože vyjednáváte, když jste flush, než abyste přišli do své finanční instituce s kloboukem v ruce (abych tak řekl).

majitelé malých podniků a startupy mohou určitě využít jiných krátkodobých možností financování, jako jsou kreditní karty, za předpokladu, že vytvoří jasnou a těžkou hranici mezi osobním a profesionálním založením samostatného bankovního účtu a kreditních karet pro podnikání.

udržování věcí odděleně vám také umožňuje snadněji integrovat nákupy vaší obchodní kreditní karty s vaším celkovým systémem správy výdajů a poskytovat cenné poznatky, které můžete použít k upřesnění správy peněžních toků a snížení závislosti na plastu v budoucích prognózách peněžních toků.

dlouhodobé financování je lepší volbou než provozní kapitál, když investujete do velkých nákupů, jako jsou výrobní zařízení, nemovitosti atd. Můžete prostor platby a odpisy po celou dobu životnosti aktiva, a zatímco budete muset dávat pozor na úrokové sazby, vaše hotovostní pozice bude mnohem silnější.

1. vyvážit mrkev s holí

vytvoření jasné a komplexní zásady inkasa je zásadní pro udržení vašeho peněžního toku pod kontrolou. Formalizovat své platební podmínky, aby sankce za opožděné platby jasné, a ujistěte se, že distribuovat nejnovější verzi své politiky všem svým klientům, stejně jako vaši zaměstnanci v pravidelných intervalech.

proces sběru můžete integrovat s pracovními postupy pro účtování pohledávek, abyste mohli sledovat data splatnosti a částky a také automaticky vydávat připomenutí sbírky. To podpoří rychlou platbu a zároveň udrží věci přátelské (nebo alespoň profesionální) s klienty.

to je hůl. Mrkev přichází ve formě slev za včasnou platbu. Slevy vám mohou pomoci sklízet více peněz, rychleji, i když od každého klienta dostáváte o něco méně s využitím slevy. Obětování 5% nebo 10% faktury, abyste získali hotovost v ruce do 10 dnů, stojí za to, pokud vám brání v tom, abyste museli uzavřít krátkodobý úvěr a platit vysoké úrokové poplatky.

ujistěte se, že Váš pracovní kapitál dělá svou práci

Chcete-li přežít na dnešním konkurenčním trhu, musíte udržet finanční srdce vaší společnosti se stálým tokem dobře spravované hotovosti. Vytvořte kulturu všímavosti cash-flow, investujte do spolehlivého a komplexního softwarového řešení a vyvíjejte a implementujte efektivní strategie předpovídání a řízení peněžních toků dnes a budete mít zdroje, které potřebujete, když je čas platit účty, provádět strategické investice a pokrývat mimořádné události, které představují riziko pro finanční zdraví vaší společnosti.