Sådan vælger du en CPA

hvis du overvejer tidligt at udøve et betydeligt antal muligheder eller overvejer at sælge optioner på det offentlige marked for første gang, anbefaler vi stærkt at beholde en velrenommeret skatteregnskab. Vi er klar over, at dette betyder, at du vil pådrage dig et gebyr, men det er meget berettiget i betragtning af den risiko, du påtager dig at pådrage dig betydelige uforudsete skatter, hvis du ikke konsulterer en stor skatteregnskab. Det er ikke så let at kvantificere besparelserne ved at ansætte en skatteregnskab, som det er ved at ansætte en ejendomsplanlægger (se vores seneste indlæg af Abe) vedrørende ejendomsplanlæggere), men det er lige så nødvendigt. Som de fleste mennesker er du sandsynligvis ikke sikker på, hvordan du vælger en skatteregnskab. Her er de top 11 spørgsmål (ikke i prioriteret rækkefølge), som vi synes, du skal stille:

• har de ekspertise inden for områder, der er relevante for dig?
• hvor mange års individuel skatteerfaring har de?
• hvilke licenser har de?
• har de en avanceret grad?
• vil de repræsentere dig, hvis du bliver revideret?
• vil de gennemgå dine tidligere selvangivelser uden beregning?
• hvilke gebyrer vil de opkræve?
• er der noget, jeg kan gøre for at holde gebyrerne nede?
• er du fortrolig med din potentielle revisor?
• hvem vil faktisk arbejde på din tilbagevenden?
• skal rådgiveren være lokal?

har de ekspertise inden for områder, der er relevante for dig?

hvis du arbejder for en teknologivirksomhed, der udsteder aktieoptioner eller RSU ‘ er, skal du sørge for, at din revisor har arbejdet med mange andre kunder i samme situation. Endnu bedre, sørg for, at hun har klienter, der arbejder i flere ledende stillinger end dig, fordi med anciennitet normalt kommer mere kompleksitet. En ægte professionel vil fortælle dig, om hun ikke er passende til jobbet, enten fordi din tilbagevenden er for enkel til at berettige hendes hjælp eller for kompleks på grund af hendes manglende relevante erfaring (et almindeligt eksempel, hvor der er behov for en masse erfaring, ville være området med olie-og gaspartnerskaber).

hvor mange års individuel skatteerfaring har de?

en passende skatterådgiver skal have mindst fem års erfaring med individuelle selvangivelser. Erfaring med et stort firma er normalt bedre end et lille firma, fordi hun vil have været udsat for et bredere sæt problemer, og hendes træning skal være bedre.

hvilke licenser har de?

det ville være at foretrække, at din skatteforberedende har en CPA (Certified Public Accountant license), selvom det ikke er teknisk påkrævet. Skatteadvokater skal have en LL.M i skat (en avanceret skat grad for en advokat).

har de en avanceret grad?

en CPA kan gøre skat arbejde, selvom hun ikke har haft nogen særlig uddannelse i skat. Jeg ved, det lyder skørt. Derfor kan det være fornuftigt at kigge efter en person med mere avanceret træning som en skattespecialitet inden for en MBA. Min skatterådgiver, Bob Guenley (som har skrevet en række gæsteposter til os), fortalte mig, at han kun tog et skattekursus på college og lærte meget på jobbet, men at få sin MBA i skat gjorde en hel verden af forskel. Hans MBA omfattede individuel, partnerskab, corporate og fiduciary skat, hvilket er mere end et behov, hvis hun ønsker at specialisere sig i individuel skat, men det er forfærdeligt rart at have nogen rådgive dig, der har det brede perspektiv. En avanceret grad er ikke nødvendig, hvis din revisor har taget avancerede klasser i personlig skat som en del af hendes løbende efteruddannelseskrav. Der er ikke noget korrekt svar på dette spørgsmål. Jeg tror bare, at din skatterådgiver / forbereder skal have taget flere kurser med vægt på personlige skatter.

vil de repræsentere dig, hvis du bliver revideret?

en professionel skatteforhandler skal stå ved hendes selvangivelse og repræsentere dig i det usandsynlige tilfælde, at du bliver revideret (mod et ekstra gebyr). Det er et rigtigt rødt flag, hvis hun er tilbageholdende med at engagere sig i dette spørgsmål.

vil de gennemgå dine tidligere selvangivelser uden beregning?

en udestående skatterådgiver bør, fordi det typisk tager så lidt som 15 minutter på de fleste menneskers tidligere afkast for at afgøre, om hun ville være komfortabel med at forberede dit afkast. Avancerede sager kan tage 30 minutter. En dygtig professionel skal bede dig om at sende dine tidligere afkast inden dit møde, så du kan bruge din mødetid mere produktivt.

hvilke gebyrer vil de opkræve?

jeg tror, at den eneste retfærdige måde for en skatterådgiver at opkræve er i timen. Dit timegebyr varierer efter sted (dvs.San Francisco-klienter betaler mere end Sacramento-klienter). En seniorrådgiver / partner fra et stort firma i Bay Area vil sandsynligvis opkræve $600 – $700 i timen, og en seniorrådgiver/partner fra et lille firma vil sandsynligvis opkræve halvdelen så meget. $2.000 – $3.000 hos et stort firma og $1.000 – $1.500 hos et lille firma, hvis du antager, at din rådgiver bruger en time med dig på at diskutere din situation, inden du udarbejder dine skattedokumenter og en time gennemgår dit afkast, når det er udarbejdet, og en medarbejder med lavere omkostninger håndterer datainput og driver det program, der beregner afkastet. Du bør forvente en højere regning, hvis du har mange K-1 ‘ er og/eller indtægter fra mere end en stat (fordi hver stat kræver sit eget afkast). Du vil måske kun bruge denne slags penge Første gang du udøver dine muligheder for at sikre, at du ikke løber af problemer som den Alternative minimumsafgift (AMT) og kvartalsvise anslåede skatter. Men hvis du er som de fleste mennesker, når du ansætter en revisor til at forberede dine skatter (og er tilfreds med det job, de gjorde), vil du sandsynligvis have dem til at gøre det hvert år.

Hvad kan klienten gøre for at holde deres gebyrer nede?

jo bedre organiseret du er, jo mindre tid skal din revisor søge efter oplysninger, der svarer til lavere gebyrer. Dump ikke en masse lort på din CPA, som hun skal dechiffrere. Hvis du ejer din egen virksomhed, skal du sende et regneark eller en hurtig, Mint eller Hurtigbogsfil, der indeholder alle dine indtægter og udgifter i stedet for alle dine fakturaer; give Liste over velgørenhedsorganisationer vs. kopier af alle breve/annullerede checks; give de fleste data ad gangen og ikke i stykker, fordi jo mere din revisor skal hente og lægge en fil, jo mere kører uret.

er du fortrolig med din potentielle revisor?

oddsene er, at du står over for en række vanskelige skatterelaterede beslutninger over tid, så du skal føle dig godt tilpas med at spørge din revisor, hvad du måske føler er et dumt spørgsmål. Når det kommer til skatter, er der ingen dumme spørgsmål, fordi skattelovgivningen ikke altid er logisk. Sørg for at vælge en person, du kan spørge noget, og med hvem du er villig til at dele alt.

hvem vil faktisk arbejde på dine afkast?

hvis du taler med nogen, der arbejder i et stort firma, skal du bestemme, hvem der rent faktisk vil arbejde på dine skatter, og hvem der vil være dit kontaktpunkt. Som vi forklarede i det foregående punkt, skal du være fortrolig med den person, der faktisk giver rådene, så sørg for, at du ikke bliver shuntet over til en mere junior person, når du har brug for at tale med nogen. Du ønsker heller ikke at skulle betale for tid brugt med en “account manager”, der altid skal gå til eksperten for svaret.

skal din rådgiver være lokal?

dette er virkelig et spørgsmål til dig og ikke din potentielle skatterådgiver. Det er ikke nødvendigt for din revisor at være lokal i betragtning af den lethed, hvormed du kan sende dokumenter via e-mail og Dropboks. Det kommer virkelig også ned, om du faktisk skal se din revisor for at blive fortrolig med hendes råd.

det rigtige svar på de fleste af disse spørgsmål afhænger naturligvis af din individuelle situation og behov. Forhåbentlig vil disse 11 spørgsmål hjælpe dig med at vælge den rigtige rådgiver, når tiden kommer.