Was ist MTIC-Mehrwertsteuerbetrug?

MTIC fraud steht für ‘Missing Trader Intra-Community’ fraud. Es ist der Diebstahl der Mehrwertsteuer (MwSt), der durch den Missbrauch der Mehrwertsteuervorschriften für grenzüberschreitende Transaktionen zwischen EU-Mitgliedstaaten erreicht wird.

Fraud Solicitors London

MTIC-Betrug ist eine schwere Straftat, die mit einer Freiheitsstrafe geahndet werden kann. Angesichts der Schwere der Situation müssen Sie sofort mit einem Betrugsanwalt sprechen, wenn Sie mit MTIC-Betrug in Verbindung stehen. Egal, ob Sie beschuldigt wurden, der vermisste Händler zu sein, oder ob Sie unwissentlich an der betrügerischen Aktivität beteiligt waren, wir können Ihnen helfen. Kontaktieren Sie uns jetzt. Wir bieten kostenlose Rechtsberatung und können Ihren Anruf 24 Stunden am Tag, 7 Tage die Woche entgegennehmen.

MTIC-Betrug erklärt

Missing Trader Betrug innerhalb der Gemeinschaft beruht auf der Tatsache, dass der Handel zwischen EU-Mitgliedern mehrwertsteuerfrei ist, genauer gesagt als Null-Steuer.

Bei einer nicht betrügerischen Transaktion kann ein Unternehmen mit Sitz in einem EU-Land Waren an ein Unternehmen mit Sitz in einem anderen EU-Land verkaufen, ohne Mehrwertsteuer zu erheben (sofern jedes Unternehmen über eine gültige EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummer verfügt). Das Unternehmen, das die Waren kauft, verkauft sie dann an Kunden im eigenen Land weiter. Zu diesen Verkäufen wird die Mehrwertsteuer zum Inlandstarif hinzugefügt, und das Unternehmen erklärt und zahlt die Mehrwertsteuer an seine eigene nationale Steuerbehörde. In Großbritannien ist dies die HMRC.

MTIC-Betrug nutzt dieses innergemeinschaftliche Handelsgeschäft aus. Was passiert ist, dass ein Unternehmen Produkte von einem EU-Lieferanten kauft. Wie oben erwähnt, ist dies mehrwertsteuerfrei. Dann verkauft das Unternehmen die Waren an seine Kunden weiter und fügt dem Verkaufspreis Mehrwertsteuer hinzu. Bisher ist alles legal. Der Gewerbetreibende verschwindet dann jedoch, ohne die Mehrwertsteuer anzumelden oder eine Mehrwertsteuerrechnung zu bezahlen. Stattdessen haben sie das Geld eingesteckt und werden zu einem ‘Missing Trader’.

Arten von MTIC-Betrug

Dies ist das Grundmodell für MTIC-Betrug. Die betrügerische Aktivität ist in der Regel viel komplizierter als dies, oft mit zahlreichen Unternehmen, die möglicherweise nicht über das System informiert sind.

Eine besonders komplexe Form des MTIC-Betrugs ist der Karussellbetrug. Dies ist der Fall, wenn sich Waren oder Dienstleistungen in und aus verschiedenen EU-Mitgliedstaaten drehen. Stellen Sie sich zum Beispiel vor, ein britisches Unternehmen kauft ein Produkt aus Frankreich. Dies ist null bewertet. Das britische Unternehmen verkauft das Produkt dann an ein anderes Unternehmen in Großbritannien und erhebt Mehrwertsteuer. Dieser Händler verschwindet dann, ohne die Steuer zu deklarieren. Dies kann mehrmals passieren, wobei die Waren wiederholt über verschiedene britische Unternehmen verkauft werden. Schließlich verkauft das letzte Unternehmen der Kette die Waren an ein in Frankreich ansässiges Unternehmen zurück. Das britische Unternehmen kann die Erstattung der Mehrwertsteuer verlangen – obwohl die Mehrwertsteuer überhaupt nicht gezahlt wurde.

MTIC–Betrug kann sich sowohl auf Waren als auch auf Dienstleistungen beziehen – von denen einige möglicherweise gar nicht existieren. In der Vergangenheit konzentrierten sich MTIC-Betrugsprogramme eher auf kleine, aber wertvolle Rohstoffe wie Metalle, Mobiltelefone und IT-Dienstleistungen. Jetzt haben kriminelle Organisationen ihren Geltungsbereich auf verschiedene Branchen ausgeweitet, einschließlich des Energie- und Umweltsektors.

MTIC-Betrug und damit verbundene kriminelle Aktivitäten

MTIC-Betrug ist eine komplizierte Form von Betrug. Als solche wird es in der Regel von organisierten kriminellen Gruppen durchgeführt. Diese Personen können auch an weiteren Straftaten wie Drogenhandel und Geldwäsche beteiligt sein.

HMRC und ihre europäischen Kollegen sind besonders daran interessiert, gegen MTIC-Betrug vorzugehen. Tatsächlich ist Mehrwertsteuerbetrug einer der derzeit vorrangigen Kriminalitätsbereiche der EU. Untersuchungen können die Zusammenarbeit verschiedener Ermittlungsbehörden beinhalten. Da MTIC-Betrug so oft mit zusätzlichen Straftaten verbunden ist, kann jeder, der des MTIC-Betrugs beschuldigt wird, mit mehreren Anklagen konfrontiert werden.

Was sollten Sie tun? Betrugsanwälte London

Wenn Sie mit MTIC-Betrug in Verbindung gebracht wurden, müssen Sie sofort mit unseren Anwälten für Betrug und Finanzkriminalität sprechen. Die Behörden können Sie beschuldigen, der vermisste Händler zu sein. Oder Sie waren möglicherweise unwissentlich in die Situation verwickelt und wussten nicht, dass Sie ein betrügerisches System ermöglichten. In jedem Fall können wir Ihnen helfen.

Wir sind auf Betrugs- und Finanzkriminalität spezialisiert und können Sie in allen Verfahren vertreten. Dies beginnt mit der kostenlosen Vertretung der Polizeistation. Danach können wir daran arbeiten, zu zeigen, dass Sie nicht mit dem Betrug verbunden waren und dass Sie nicht vernünftigerweise wissen konnten, dass die Transaktionen betrügerisch waren.

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