Wie wirkt sich die Aufhebung der DOMA auf die Erbschaftssteuern des Bundes und des Staates Washington für gleichgeschlechtliche Ehepaare aus?

Infolge der Aufhebung des Federal Defense of Marriage Act (“DOMA”) durch den Obersten Gerichtshof der USA haben alle Personen, die legal verheiratet sind, nun Anspruch auf dieselben Bundesleistungen, unabhängig von ihrem Geschlecht. Neben anderen Vorteilen, Gleichgeschlechtliche Ehepaare können jetzt den ehelichen Abzug der Bundesnachlasssteuer in Anspruch nehmen, Dies kann zu erheblichen Einsparungen bei der Nachlasssteuer führen. Washington State hat die gleichgeschlechtliche Ehe seit 2012 anerkannt. Unsere staatliche Erbschaftssteuer ist an die Bundesnachlasssteuer gebunden, also bis der Oberste Gerichtshof seine historische Entscheidung über DOMA erlassen hat, Wir wussten nicht, ob gleichgeschlechtliche Paare berechtigt waren, den ehelichen Abzug für Washingtoner Erbschaftssteuerzwecke geltend zu machen. Wir wissen jetzt, dass sie es sind. Dies eröffnet wichtige Nachlassplanungsmöglichkeiten für gleichgeschlechtliche Paare in unserem Staat.

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Zusätzliche häufig gestellte Fragen zur Nachlassplanung

Können meine digitalen Assets Teil meines Nachlassplans sein?

Da so viele Menschen ihre Aufzeichnungen elektronisch führen, an sozialen Medien teilnehmen und Fotos auf ihren Computern speichern, sollten digitale Assets in vielen Nachlassplänen berücksichtigt werden. Wie bei Ihren anderen Vermögenswerten hat Ihr persönlicher Vertreter oder Nachfolgetreuhänder die Kontrolle über viele der digitalen Vermögenswerte, wenn Sie sterben. Es kann jedoch verschiedene Bedenken geben. Zunächst muss die Person in der Lage sein, diese Vermögenswerte zu identifizieren. Das Führen eines Inventars von Online-Konten und anderen digitalen Assets kann bei der Identifizierung helfen. Als nächstes muss die Person in der Lage sein, auf diese Konten oder Vermögenswerte zuzugreifen. Es ist hilfreich, eine aktualisierte Liste der Zugangscodes an einem sicheren Ort zu haben, der Ihrem Vertreter bekannt ist. Bestimmte Anbieter haben möglicherweise auch einen eigenen Prozess zum Übergang oder Entfernen von Konten. Schließlich ist es wichtig, klare Anweisungen zu geben. Es kann auch andere Überlegungen geben, also besprechen Sie dies unbedingt mit Ihrem professionellen Berater.

Unternehmer: Haben Sie einen Nachfolgeplan?

Als Unternehmer ist es wichtig, sicherzustellen, dass Ihr Unternehmensnachfolgeplan mit Ihrem Nachlassplan abgestimmt ist. Ein Nachfolgeplan kann die Verwaltung Ihres Unternehmens vorsehen und sicherstellen, dass Ihr Unternehmen im Falle Ihrer Arbeitsunfähigkeit oder Ihres Todes weitergeführt wird. Dies schützt Ihre Familie und bewahrt das, wofür Sie hart gearbeitet haben. Ein Nachfolgeplan kann auch ein Mittel zur Übertragung des Unternehmens an Mitarbeiter oder Familienmitglieder sein und kann als Verkauf oder als Geschenk strukturiert werden.

Was muss ich über Änderungen der Erbschaftssteuergesetze im Jahr 2015 wissen?

Die Bundes- und Landesgrundsteuerbefreiungen werden jedes Jahr an die Inflation angepasst. Im Jahr 2015 wird die Washington State Estate Tax exemption $ 2.054.000 pro Person und die Federal Estate Tax Exemption $ 5.430.000 pro Person betragen. Die Bundes-Lifetime Gift Tax exemption und Generation-Skipping Transfer Tax exemption wird auch $ 5.430.000 pro Person im Jahr 2015 betragen. Der jährliche Ausschluss der Bundesgeschenksteuer bleibt bei 14.000 USD pro Person gleich. Die Bundesnachlass- / Schenkungssteuerbefreiung ist zwischen Ehepartnern übertragbar, aber die Generation-Skipping-Transfersteuerbefreiung und die Washington State Estate Tax Exemption sind nicht übertragbar. Sie sollten Ihren Nachlassplaner konsultieren, um sicherzustellen, dass Ihre Dokumente die neuesten Nachlassplanungsstrategien widerspiegeln, um die Portabilität der Ehegatten und die erhöhten Ausnahmen zu nutzen und die vollständige Nutzung der nicht portablen Ausnahmen sicherzustellen.

WAS PASSIERT MIT MEINEM FACEBOOK® ACCOUNT, WENN ICH STERBE? Facebook hat vor kurzem eine Funktion hinzugefügt, die es Benutzern ermöglicht, einen “Legacy-Kontakt” zu bestimmen, eine Person, die Ihr Facebook-Konto verwaltet, wenn Ihnen etwas passiert. Wenn eine Person stirbt, ohne einen Legacy-Kontakt angegeben zu haben, friert Facebook das Konto ein, wenn es von dem Tod erfährt. Die Benennung eines Legacy-Kontakts erfolgt auf Facebook unter “Einstellungen/Sicherheit/Legacy-Kontakt.” Facebook-Konten können nicht gekündigt, private Nachrichten eingesehen oder Elemente geändert oder entfernt werden, die der Verstorbene zu Lebzeiten gepostet hat, aber der Legacy-Kontakt kann eine Nachricht auf einer Facebook-Seite posten, auf Freundschaftsanfragen antworten und ein Profilfoto ändern. Eine andere Möglichkeit besteht darin, ein Testament oder eine dauerhafte Vollmacht zu haben, die die Benennung einer Person für den Umgang mit all Ihren digitalen Assets enthält, wenn Sie sterben oder arbeitsunfähig werden. Erkundigen Sie sich bei Ihrem professionellen Berater nach weiteren Details. Was sollte ich bei meiner Nachlass- und Schenkungssteuerplanung zum Jahresende beachten?

Um das Wachstum Ihres steuerpflichtigen Vermögens zu begrenzen, können Sie bis zum jährlichen Ausschluss oder 14.000 USD im Jahr 2014 pro Person und Jahr verschenken, ohne Ihre lebenslange Befreiung zu nutzen. Sie können Bargeld, ein Interesse an einem Unternehmen oder andere Immobilien verschenken. Sie können auch zum 529 College Savings Plan eines Kindes beitragen: Diese Pläne können auch mit jährlichen Ausschlussgeschenken im Wert von fünf Jahren ausgestattet sein. Wenn Sie die medizinischen oder Bildungskosten eines Begünstigten direkt an die Institution zahlen, werden diese Zahlungen nicht auf Ihre jährlichen oder lebenslangen Geschenkausschlüsse angerechnet. Wenn Sie gemeinnützige Ziele haben, reduziert das Schenken an eine Wohltätigkeitsorganisation vor dem Jahresende Ihr steuerpflichtiges Vermögen und bietet auch einen aktuellen Einkommensteuerabzug. Schließlich ist es immer ratsam, Ihre Nachlassplanungsdokumente zu überprüfen, insbesondere wenn Sie wesentliche Änderungen in Ihrem Leben vorgenommen haben.

Wann sollte ich mein Testament überprüfen?

Um sicherzustellen, dass Ihr Nachlassplan Ihre aktuellen Ziele genau widerspiegelt, sollte Ihr Testament regelmäßig auf der Grundlage Ihrer Umstände überprüft werden. Wenn Sie beispielsweise erhebliche Veränderungen in Ihrer Familie erlebt haben, sollten Sie sicherstellen, dass die entsprechenden Familienmitglieder benannt und entsprechend Ihrem Plan betreut werden. Wenn sich Ihre finanziellen Verhältnisse erheblich geändert haben, können Formeln, festgelegte Beträge oder bestimmte Vermächtnisse in Ihrem Testament sowie verschiedene Werkzeuge oder Geschenkpläne Anpassungen erfordern. Die genannten Vertreter sollten auch überprüft werden, um sicherzustellen, dass sie immer noch angemessen sind, unter Berücksichtigung der Art der Vermögenswerte in Ihrem Nachlass, potenzielle Begünstigte, und die erwartete Gesamtrolle. Wenn Sie ein Geschäftsinhaber sind, sollte Ihr Nachfolgeplan im Falle Ihres Todes oder Ihrer Arbeitsunfähigkeit auf der Grundlage des aktuellen Eigentums-, Management- und Gesamtplans aktualisiert werden. Schließlich können Aktualisierungen Ihres Testaments aufgrund von Gesetzesänderungen erforderlich sein.

Was ist ein 529-Plan?

Abschnitt 529 Pläne sind College-Sparpläne, die von Staaten gesponsert werden. Bei der Auswahl eines 529-Plans können Sie in einen Plan investieren, der von einem anderen Staat als Ihrem Wohnort gesponsert wird, und die Mittel können verwendet werden, um Studiengebühren an qualifizierten Colleges überall in den USA zu zahlen. Diese Konten sind für die Nachlassplanung beliebt, da Sie steuerfreie Beiträge zu einem 529-Konto bis zum jährlichen Ausschlussbetrag (14.000 USD pro Spender und Empfänger pro Jahr) leisten können und das Vermögen steuerfrei wächst. Es ist möglich, einen Pauschalbeitrag zu leisten, der 5 Jahre jährlicher Ausschlüsse abdeckt (70.000 USD pro Spender oder 140.000 USD für ein Paar; Eine Schenkungssteuererklärung ist erforderlich). Wenn Sie mehrere Begünstigte haben, können Sie für jeden ein separates 529-Konto einrichten. Wenn das Geld vom Begünstigten nicht für das College verwendet wird, kann das Konto auf ein anderes Familienmitglied übertragen werden. Konsultieren Sie Ihren professionellen Berater für weitere Informationen.

Was ist das Wichtigste, was ich für meinen alternden Verwandten tun kann?

Bleiben Sie in Kontakt und überprüfen Sie Ihren Verwandten so oft wie möglich persönlich. Wir hatten Fälle, in denen ein allein lebender Verwandter für Familienmitglieder am Telefon gut geklungen hat, aber tatsächlich in Demenz geriet und sich nicht um seine Finanzen kümmerte. Wenn die Familienmitglieder auf das Problem aufmerksam werden, gibt es oft Stapel unbezahlter Rechnungen, unbezahlter Steuern usw. das ist teuer und zeitaufwendig zu sortieren. Und wenn die arbeitsunfähige Person keine ordnungsgemäß unterzeichnete dauerhafte Vollmacht hat, können die Folgen schwerwiegend sein. Wir empfehlen Ihnen, mit einem professionellen Berater zusammenzuarbeiten, um sicherzustellen, dass Ihr alternder Verwandter über alle erforderlichen Dokumente verfügt.

Meine Schwester wohnt in einem anderen Staat und sagt mir, dass ich ein widerrufliches lebendes Vertrauen brauche, um Nachlass zu vermeiden. Stimmt das?

Probate ist das rechtliche Verfahren zur Verwaltung des Vermögens einer verstorbenen Person. Es ist zwar wahr, dass ein widerruflicher Living Trust es Ihrem Nachlass ermöglicht, Nachlass zu vermeiden, wenn Sie sterben, aber es funktioniert nur, wenn Sie alle Ihre Vermögenswerte zu Lebzeiten auf den Namen des Living Trust übertragen. Auch die Vermeidung von Nachlass ist in Washington nicht so zwingend wie in vielen anderen Staaten, weil wir vereinfacht haben, “Nicht-Intervention” Nachlassverfahren, so dass unsere Nachlässe tendenziell weniger teuer sind als in anderen Bereichen. Wir empfehlen Ihnen, mit Ihren Beratern zu überprüfen, um festzustellen, ob Sie versuchen sollten, Probate durch Ihren Nachlassplan zu vermeiden, ob durch die Verwendung eines lebenden Vertrauens oder die Einbeziehung anderer Methoden.

Wann ist eine Schenkungsteuererklärung erforderlich und was passiert, wenn ich keine einreiche? 3962 Schenkungssteuererklärungen sind bis zum 15. April des Jahres nach dem Geschenk fällig und werden am häufigsten benötigt, wenn eine Person während des Kalenderjahres einer Person Geschenke macht, die insgesamt mehr als 14.000 US-Dollar betragen. Während es Strafen für das Versäumnis gibt, Schenkungssteuererklärungen einzureichen, basieren die Strafen im Allgemeinen auf der fälligen Steuer und oft ist keine Steuer fällig. Trotzdem hat die Steuergemeinschaft eine Zunahme der Durchsetzung der Schenkungssteuerberichterstattung verzeichnet, einschließlich der IRS, die mit staatlichen Stellen zusammenarbeitet, um Grundbucheinträge für innerfamiliäre Transfers zu erhalten. Obwohl historisch selten, hat der IRS in den letzten Jahren Hunderte von Steuerzahlern untersucht. Wir empfehlen Ihnen, sich mit einem professionellen Berater zu treffen, um festzustellen, ob Sie eine Schenkungssteuererklärung einreichen müssen. Wie wichtig ist die Portabilität der Ehegatten bei der Nachlassplanung?

Im Jahr 2015 hat jeder Einzelne eine Steuerbefreiung in Höhe von 5,43 Millionen US-Dollar. Bei der Ehegattenportabilität wird die Erbschaftssteuerbefreiung, wenn der erste verstorbene Ehegatte seine Erbschaftssteuerbefreiung nicht in Anspruch nimmt, auf den überlebenden Ehegatten übertragen (portiert), sodass eine nicht in Anspruch genommene Befreiung beim Tod des überlebenden Ehegatten verwendet werden kann. Portabilität kann hilfreich sein, wenn eine verheiratete Person ohne Testament stirbt, ein Nachlass einem überlebenden Ehepartner überlassen wird oder ein ungleicher Besitz von Vermögenswerten vorliegt. Es kann auch ein nützliches Instrument zur Planung von Kapitalgewinnen und Einkommensteuern sein und es Einzelpersonen ermöglichen, Trusts besser zu nutzen. Ein wichtiger Hinweis ist, dass wir keine Ehegattenportabilität für die staatliche Erbschaftssteuer haben. Ehegattenportabilität ist nur eine von vielen Überlegungen in Ihrer Nachlassplanung, Arbeiten Sie also mit einem Fachmann zusammen und bestimmen Sie, wie Portabilität in Ihrer Nachlassplanung verwendet werden kann.

Was ist die aktuelle Erbschaftssteuerbefreiung?

Das Äquivalent der Erbschaftssteuerbefreiung für eine Person, die 2015 stirbt, beträgt 5,43 Millionen US-Dollar. Die Washington State Estate Tax exemption für 2015 ist $2.054.000 pro Person. Angesichts dieser Freibeträge haben viele Erblasser keinen steuerpflichtigen Nachlass. Wir empfehlen jedoch, Testamente zu haben, die die Möglichkeit bewahren, die Ausnahmen beider Ehegatten zu nutzen, indem sie ein Vertrauen für den überlebenden Ehegatten einschließen. Für diejenigen, die sich nicht sicher sind, ob ein Vertrauen benötigt wird, ist ein “Disclaimer” -Testament ein flexibler Ansatz, der es einem Paar ermöglicht, abzuwarten, wie die Situation zum Zeitpunkt des Todes des ersten Ehepartners ist. Diese Art von Testament gibt dem überlebenden Ehegatten die Möglichkeit, einen Steuersparfonds zu gründen, falls dies zu diesem Zeitpunkt gewünscht wird. Wir empfehlen Ihnen, Ihren Berater für weitere Details zu kontaktieren.

Soll ich eine Wohltätigkeitsorganisation als Begünstigten meines traditionellen oder Pensionsplans benennen?

Wenn Sie gemeinnützige Ziele als Teil Ihres Nachlassplans haben, kann es überzeugend sein, eine Wohltätigkeitsorganisation als Begünstigten Ihrer traditionellen IRA oder Ihres Pensionsplans zu benennen. Wenn Sie Ihren Ehepartner, Ihre Kinder oder andere als Begünstigte benennen, wird der volle Wert Ihrer traditionellen IRA oder Ihres Pensionsplans Teil Ihres steuerpflichtigen Vermögens sein. Darüber hinaus unterliegt der Begünstigte der Einkommensteuer auf die erhaltenen Ausschüttungen. Wenn Sie im Gegensatz dazu eine qualifizierte steuerbefreite Wohltätigkeitsorganisation als Begünstigten benennen, unterliegt Ihre traditionelle IRA oder Ihr Pensionsplan nicht der Erbschaftssteuer, da Ihr Nachlass einen gemeinnützigen Abzug erhält. Darüber hinaus muss die Wohltätigkeitsorganisation keine Einkommensteuer auf die erhaltenen Mittel zahlen. Wenn Sie Wohltätigkeitsorganisationen in Ihren Nachlassplan aufnehmen, sprechen Sie mit Ihrem Nachlassplanungsanwalt, um festzustellen, ob dies die richtige Wahl für Sie ist.

Sollte ich eine Nachfolgeplanung für mein Unternehmen in Betracht ziehen?

Wenn Sie ein Unternehmen besitzen, ist es wichtig, dass Sie eine Art Nachfolgeregelung haben, um sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen im Falle Ihrer Arbeitsunfähigkeit oder Ihres Todes weiter betrieben wird. Der Plan kann ein Mittel zur Übertragung an Mitarbeiter oder Familienmitglieder sein und kann als Verkauf oder als Geschenk geplant werden. Es kann auch die Verwaltung des Unternehmens in Ihrer Abwesenheit vorsehen. Je nach Art des Unternehmens sollte eine Aktionärsvereinbarung oder eine LLC-Betriebsvereinbarung auf Einschränkungen überprüft werden. Darüber hinaus müssen Ihre Nachlassplanungsdokumente mit Ihrem Nachfolgeplan übereinstimmen, insbesondere wenn das Eigentum auf bestimmte Begünstigte beschränkt ist. Für Ihre Nachfolgeplanung stehen verschiedene Vehikel zur Verfügung, darunter Transfers während Ihres Lebens oder Transfers, die nach Ihrem Tod wirksam werden. Das Gespräch mit Ihrem professionellen Berater ist ein Schlüsselelement jeder Nachfolgeplanung.

Warum ist es wichtig, die Bezeichnung meines Vermögens und meine Begünstigtenbezeichnungen zu überprüfen?

Einer der größten Fehler bei der Nachlassplanung besteht darin, sicherzustellen, dass Vermögenswerte betitelt und die Begünstigtenbezeichnungen aktualisiert werden, um mit Ihrem Nachlassplan übereinzustimmen. Basierend auf der Absicht Ihres Testaments müssen möglicherweise alle oder ein großer Teil Ihres Nachlassvermögens verfügbar sein, um ein Vertrauen für Ihren Ehepartner vollständig zu finanzieren oder bestimmte Nachlässe bereitzustellen. Nicht-Nachlassvermögen, wie Vermögenswerte, die als Mitmieter mit Hinterbliebenenrechten gehalten werden, zahlbar auf Todesfallkonten, Lebensversicherungen und Altersvorsorgepläne, gehen jedoch außerhalb Ihres Testaments über. Wenn Sie sich darauf verlassen, dass eines dieser Vermögenswerte zur Verfügung steht, um einen Trust unter Ihrem Testament zu finanzieren oder ein bestimmtes Vermächtnis zu machen, dann sollten Konten oder Immobilien in Ihrem individuellen Namen oder mit Ihrem Ehepartner als Gemeinschaftseigentum oder Mieter gemeinsam geführt werden. Darüber hinaus sollten Begünstigte, abhängig von den Anweisungen in Ihrem Testament, ein bestimmtes Vertrauen selbst benennen oder einen Haftungsausschluss für das Vertrauen vorsehen. Denken Sie daran, diese Elemente mit Ihrem Nachlassplan zu überprüfen.

Was ist als Einwohner Washingtons bei meiner Nachlassplanung zu beachten?

Ein Großteil der Diskussion war über die Bundes-Erbschafts- und Schenkungssteuerbefreiung auf $ 5,43 Millionen pro Person. Im Bundesstaat Washington beträgt die Erbschaftssteuerbefreiung jedoch nur 2.054.000 USD pro Person. Dies mag zwar pro Person hoch genug erscheinen, kann jedoch leichter überschritten werden, wenn der Erlös der Lebensversicherungspolice hinzugefügt wird oder wenn ein Ehepartner dem überlebenden Ehepartner alles direkt überlässt, ohne seine Befreiung in Anspruch zu nehmen. Washington hat keine Portabilität, also, wenn man nicht ihre Befreiung verwendet, ist es verloren und der überlebende Ehegatte hat den gesamten Nachlass mit dem Vorteil von nur einer Befreiung. Durch die richtige Planung mit Vertrauensformeln in Ihren Nachlassplanungsdokumenten kann dieses Problem vermieden werden.

Wie passt das Vorsorgevermögen in meine Nachlassplanung?

Im Allgemeinen gehen Pensionsplanvermögen wie IRAs und 401k-Konten durch die begünstigte Bezeichnung und werden nicht durch den letzten Willen des Kontoinhabers kontrolliert. Wenn Ihr Pensionsplanvermögen einen großen Teil Ihres Nettovermögens ausmacht und Sie verheiratet sind, müssen Sie möglicherweise Schritte unternehmen, um sicherzustellen, dass der Wert dieser Vermögenswerte für die Finanzierung eines “Credit Shelter Trust” oder “Exemption Trust” verfügbar ist unter Ihrem Willen, um die Erbschaftssteuerbefreiung des ersten verstorbenen Ehepartners vollständig zu erfassen. Die vollständige Finanzierung eines solchen Trusts wird für Erbschaftssteuereinsparungen empfohlen, da, obwohl wir derzeit die Portabilität der Bundesbefreiung zwischen Ehepartnern haben, Es gibt keine Portabilität nach dem Washingtoner Erbschaftssteuergesetz. Wenn der Kongress das Bundesgesetz nicht ändert, wird die Portabilität der Ehegatten nach 2012 nicht mehr verfügbar sein. Wir empfehlen Ihnen, mit Ihrem professionellen Berater zu sprechen, um sicherzustellen, dass Ihre Begünstigtenbezeichnungen mit Ihren Nachlassplanungszielen übereinstimmen.

Wie vermeide ich Nachlass?

Zunächst einmal geht diese Frage davon aus, dass Nachlass vermieden werden sollte. Da Washington einen relativ einfachen Nachlassprozess hat, haben viele Menschen nicht viel zu befürchten. Dennoch wird das Vermeiden des Nachlasses im Allgemeinen getan, indem man ein “widerrufliches lebendes Vertrauen einsetzt.” Ein lebendes Vertrauen gibt Titel Ihres Vermögens an einen Treuhänder (in der Regel Sie) zu Ihrem Vorteil zu halten. Bei Ihrem Tod hält Ihr benannter Nachfolgetreuhänder das Rechtstitel an Ihrem Eigentum und kann Ihr Vermögen ohne Nachlass an Ihre benannten Begünstigten übertragen. Probate wird auch vermieden, wenn alle Ihre bedeutenden Vermögenswerte als “gemeinsame Mieter mit Hinterbliebenenrechten” gehalten werden oder Begünstigte Bezeichnungen haben. Es gibt Vor- und Nachteile zu berücksichtigen, also, ob Sie Probate vermeiden sollten, und wie man es am besten erreicht, sollte mit Ihrem Nachlassplanungsanwalt besprochen werden.

Was ist eine qualifizierte persönliche Residenz Vertrauen?

Ein qualifizierter persönlicher Wohnsitz-Trust (“QPRT”) ist eine Nachlasssteuer-Sparstrategie, die Ihren persönlichen Wohnsitz verwendet, um ein Geschenk zu Lebzeiten zu machen, das letztendlich Nachlasssteuern spart. Wenn Sie beispielsweise Ihren Kindern jetzt Ihr Zuhause schenken, können Sie sich das Recht vorbehalten, einige Jahre dort zu leben. Das Recht, dort zu leben, hat einen Wert, der bei der Bestimmung der Höhe des Geschenks vom Wert Ihres Hauses abgezogen wird. Sie sparen Erbschaftssteuern, denn wenn Sie die Anzahl der Jahre überleben, die Sie reserviert haben, geht das Haus als Geschenk an Ihre Kinder über und befindet sich nicht in Ihrem “Bruttovermögen” für Erbschaftssteuerzwecke. Die Höhe des Geschenks verbraucht einen geringeren Teil Ihrer Geschenk- / Erbschaftssteuerbefreiung, als dies sonst der Fall wäre, sodass mehr von Ihrer Befreiung übrig bleibt, um andere Vermögenswerte zu schützen.

Wie oft sollte ich mein Testament aktualisieren?

Im Gegensatz zu gebackenem Brot, Popmusik und Designerkleidung wird Ihr Wille nicht mit der Zeit abgestanden. Ein 1945 verfasstes Testament kann auch heute noch gültig und wirksam sein. Ihr Testament kann jedoch mit Ihren Absichten in Konflikt geraten, wenn sich Ihre familiären und finanziellen Umstände ändern oder wenn die Erbschaftssteuergesetze überarbeitet werden. Zum Beispiel kann das $ 5 Millionen Geschenk für wohltätige Zwecke nicht mehr sinnvoll sein, wenn Ihr Nettovermögen von $ 20 Millionen auf $ 10 Millionen sinkt. Ebenso wird die Nominierung von Onkel Jim als Testamentsvollstrecker unangemessen, wenn Jim Demenz entwickelt oder aus dem Staat auszieht. Anstatt Ihr Testament im Laufe der Zeit zu aktualisieren, verwenden Sie signifikante Änderungen der finanziellen oder familiären Umstände oder der Steuergesetze als Auslöser, um Ihr Testament zu überprüfen.

Was ist der Unterschied zwischen einer Patientenverfügung, einer Gesundheitsrichtlinie, einer Vorabrichtlinie und einer Anordnung zur Nichtwiederbelebung?

Patientenverfügung, Gesundheitsrichtlinie und Vorabrichtlinie sind austauschbare Begriffe für das Rechtsdokument, das Ihre Ärzte anweist, Sie aus der Lebenserhaltung zu entfernen, sollten Sie sich in einem unheilbaren Zustand oder einem irreversiblen Koma befinden. Dieses Dokument kann auch maßgeschneiderte Anweisungen für die Pflege am Lebensende enthalten (z. B. spezifische Anweisungen, die durch Gewissen oder Glauben vorgeschrieben sind). Wir empfehlen allen unseren Kunden, eine aktuelle Patientenverfügung / Gesundheitsrichtlinie / Vorabrichtlinie zu besitzen. Im Gegensatz dazu ist ein Do Not Resuscitate-Befehl ein Dokument, das nur für Schwerkranke geeignet ist, da es Ärzte anweist, keine Anstrengungen zu unternehmen, um Sie von einem Herzstillstand wiederzubeleben. Diese Anleitung ist nicht für alle Kunden geeignet und sollte nur nach Rücksprache mit Ihrem Arzt gegeben werden.

Warum sollte ich einen professionellen Treuhänder beauftragen, den Trust für meine Kinder zu verwalten? Sind Treuhandgesellschaften nicht zu teuer?

Eine professionelle Treuhandgesellschaft kann durchaus ihre Gebühren wert sein. Betrachten Sie die folgenden Gründe, warum es möglicherweise nicht am besten ist, ein Familienmitglied zu ernennen: Zuerst, durch die Tätigkeit als Treuhänder, Ihr Familienmitglied ist einer Haftung ausgesetzt, für die es keine Ausbildung hat. Zweitens kann die Beziehung zwischen Ihrem Familienmitglied und den Treuhandempfängern durch die finanzielle Verstrickung, die durch das Vertrauen geschaffen wird, betont werden. Wenn der Treuhänder in irgendeiner Hinsicht versagt, möchten Sie, dass Ihre Kinder von ihrem Verwandten oder von einem zugelassenen und versicherten Fachmann Rechtsbehelfe einholen? Treffen Sie die beste Wahl für Ihre Familie, aber entlassen Sie professionelle Treuhänder nicht aus der Hand.

Mein Nachbar sagt mir, ich brauche ein lebendiges Vertrauen. Ich habe ein Testament. Vermisse ich etwas? 3962 Lebende Trusts werden häufig anstelle eines letzten Willens als primäres Mittel zur Übertragung von Vermögenswerten bei Tod verwendet. Sie haben einzigartige Eigenschaften, die sie zu einer attraktiven Alternative für bestimmte Personen machen. Im Vergleich zu Testamenten sind lebende Trusts privater und ermöglichen es dem Nachlass, ohne Nachlass zu bestehen, wenn er unter anderem korrekt umgesetzt wird. Jedoch, Lebende Trusts sind auch komplexer zu erstellen, erfordern mehr Wartung, und kann oft nicht vermeiden, Nachlass, wenn vernachlässigt. Akzeptieren Sie nicht das Wort Ihres Nachbarn, das Sie verpassen, sondern führen Sie ein Gespräch mit einem qualifizierten Anwalt für Nachlassplanung, um selbst zu beurteilen, ob ein lebendes Vertrauen Ihren Bedürfnissen entspricht.