Compte Bancaire Offshore

Qu’Est-Ce qu’un Compte Bancaire Offshore?

Un compte bancaire offshore est un compte de dépôt tenu dans une banque en dehors des États-Unis. Les comptes bancaires offshore sont considérés par beaucoup comme un outil exotique pour la vie privée et l’évasion fiscale — et uniquement pour les très riches. Mais en réalité, un compte bancaire offshore peut être un outil utile pour la planification de la protection des actifs pour les personnes ayant un patrimoine même modéré.

Certaines personnes ayant des problèmes avec les créanciers ont d’importantes sommes d’argent détenues dans des banques ou des institutions financières. Les comptes bancaires sont un élément important de la planification de la protection des actifs. Un créancier qui obtient un jugement monétaire espère le satisfaire rapidement, et la saisie des liquidités liquides du débiteur judiciaire détenues sur des comptes bancaires est généralement la première cible. La saisie-arrêt est l’outil de recouvrement mis à la disposition des créanciers pour saisir les comptes bancaires d’un débiteur.

Comprendre les comptes Bancaires offshore

Au cours des années précédentes, a U.S. citizen pourrait facilement ouvrir une banque offshore presque partout dans le monde. Les banques suisses étaient populaires parce qu’elles gardaient confidentiels les noms de leurs clients américains. Les débiteurs de jugement ont utilisé des banques offshore dans des pays de protection des actifs pour cacher et défendre de l’argent contre les jugements civils américains.

Cependant, depuis le 11 septembre, le gouvernement des États-Unis a rendu plus difficile l’ouverture d’un compte bancaire à l’étranger pour les citoyens américains. Les comptes bancaires suisses ne sont plus confidentiels et n’acceptent généralement pas les clients américains. Les pays étrangers coopèrent maintenant avec l’IRS pour arrêter les États-Unis. les citoyens d’utiliser des comptes financiers étrangers pour échapper à l’impôt américain. Un citoyen américain ne peut plus facilement ouvrir un compte personnel dans une banque étrangère dans aucun pays.

Cependant, certaines banques étrangères dans des pays connus pour la protection des actifs permettent toujours aux particuliers américains d’ouvrir des comptes bancaires. Ces banques embaucheront généralement un service tiers, tel que KROLL, pour effectuer une vérification des antécédents du client potentiel afin de s’assurer qu’il n’y a pas d’antécédents bancaires criminels ou négatifs. Les banques chercheront à minimiser les risques pendant le processus d’intégration.

Saisie-arrêt de comptes bancaires offshore

Dans une saisie-arrêt de compte bancaire typique, un créancier commence une saisie-arrêt en signifiant un bref de saisie-arrêt à la banque du débiteur, ce qui oblige la banque à geler les comptes du débiteur. Le débiteur a alors la possibilité soit de prétendre que l’argent du compte est exempté de procédure, soit de contester les procédures de saisie-arrêt.

Un tribunal ordonnera à la banque de verser l’argent du compte au créancier jusqu’à concurrence du montant du jugement, à moins que le tribunal ne constate que l’argent du débiteur est protégé contre la saisie-arrêt.

Cependant, plusieurs affaires en Floride ont conclu qu’un tribunal de Floride ne peut émettre un bref de saisie-arrêt que contre des banques situées dans la juridiction géographique du tribunal. Même aux États-Unis. les banques situées en dehors de la Floride, sans succursales en Floride, ne sont pas soumises à des brefs de saisie-arrêt délivrés par un tribunal de Floride.

Aucun tribunal de Floride n’a jamais autorisé un bref de saisie-arrêt d’une banque étrangère sans succursales aux États-Unis. Les comptes bancaires offshore offrent une protection des actifs car les banques n’ont pas de succursales aux États-Unis soumises à la juridiction d’un État américain ou d’un tribunal fédéral.

Pour garnir le compte financier étranger d’un débiteur, un créancier devrait d’abord domestiquer les États-Unis. jugement dans le pays étranger où le compte a été ouvert. Ensuite, le créancier devrait engager un avocat étranger pour faire exécuter le jugement nouvellement introduit contre le compte bancaire étranger du débiteur. Le processus est possible si et lorsque les États-Unis ont un accord avec un pays étranger concernant la réciprocité des jugements, mais même dans ce cas, le processus est coûteux et compliqué.

De nombreux pays n’ont pas d’accords avec les États-Unis concernant la réciprocité du jugement. Ces pays refusent de reconnaître les jugements américains. Ces pays dits de protection des actifs sont populaires pour les comptes bancaires offshore. Un créancier ne peut pas utiliser son jugement américain pour garnir des comptes bancaires dans ces pays de protection des actifs.

Au lieu de cela, le créancier du jugement doit entamer une nouvelle action en justice devant des tribunaux étrangers en vertu des lois et procédures du pays pour obtenir un nouveau jugement. Ensuite, le créancier avec le nouveau jugement étranger devrait trouver des recours équitables pour empêcher tout mouvement ultérieur de l’argent.

Comptes bancaires offshore Via des Sociétés offshore

En plus d’un compte bancaire personnel, un citoyen américain peut déposer indirectement de l’argent sur un compte bancaire offshore via une entité étrangère.

L’individu crée d’abord une entité juridique offshore telle qu’une fiducie, une LLC ou une société. Il nomme un non-américain. citoyen en tant qu’agent autorisé de l’entité, tel qu’un fiduciaire, un gestionnaire de LLC ou un dirigeant d’entreprise. Ensuite, l’entité offshore ouvre un compte bancaire au nom de l’entité.

Il peut être plus facile pour l’entité offshore d’ouvrir un compte car son agent n’est pas un citoyen américain. Le citoyen américain peut accéder à l’argent en demandant à l’agent étranger de l’entité de transférer de l’argent du compte offshore à la banque nationale du citoyen américain.

Compte bancaire offshore vs. Fiducie offshore

Toutes choses étant égales par ailleurs, les actifs d’un compte bancaire offshore appartenant à une LLC ou à une fiducie étrangère sont généralement plus protégés qu’ils ne le seraient si le compte appartenait directement à la personne.

Cependant, pour obtenir cette protection supplémentaire, la personne ouverte doit renoncer au contrôle direct sur les fonds dont elle jouirait par la propriété directe du compte offshore. De plus, une LLC ou une fiducie offshore coûte beaucoup plus cher à mettre en place et à maintenir.

Comment ouvrir un compte bancaire offshore

Pour ouvrir un compte bancaire offshore, une personne doit:

1. Localisez une banque dans une juridiction qui ouvre des comptes pour des particuliers américains.
2. Examinez les lois de la juridiction pour déterminer si elles contrecarraient le recouvrement auprès d’un créancier judiciaire américain.
3. Déterminez la structure des frais de la banque pour vous assurer qu’il est économique d’ouvrir un compte à la banque.
4. Évaluez le niveau de confort avec l’accessibilité de la banque, y compris les opérations bancaires en ligne, le câblage et les procédures de télévirement.
5. Remplissez la demande de la banque, y compris toutes les exigences de diligence raisonnable de la banque.
6. Une fois approuvé, transférez des fonds sur le compte offshore en utilisant l’une des méthodes approuvées par la banque.

Faq sur les comptes bancaires offshore

Voici les réponses à certaines questions fréquemment posées sur les comptes bancaires offshore.

Dernière mise à jour le 14 décembre 2021