Qu’advient-il de ma pension privée à ma mort?

Lorsqu’on pense aux pensions, il est normal de se concentrer sur les revenus que vous pouvez accumuler pour une retraite confortable. Cependant, comme environ 19 % des hommes et 12 % des femmes n’atteignent pas l’âge de 65 ans, il est tout aussi important de comprendre ce qu’il adviendra de votre pension à votre décès. Cet article vous expliquera ce qu’il advient de votre rente au décès dans divers scénarios.

Qu’advient-il de ma pension d’État si je décède avant la retraite?

Si vous décédez avant d’avoir atteint l’âge de la retraite de l’État, il n’y aura pas de prestations de retraite disponibles pour vos personnes à charge. Si vous avez atteint l’âge de la retraite de l’État, il peut être possible de transférer une partie de vos prestations de retraite à un partenaire en fonction de certains critères. Pour en savoir plus, visitez – Le Service Consultatif sur les pensions – Prestations de décès.

Qu’advient-il de ma pension personnelle si je décède avant la retraite?

Si vous avez une pension personnelle et que vous décédez avant la retraite, la valeur de votre pot de pension sera transmise à vos bénéficiaires. Si vous décédez avant l’âge de 75 ans, toutes les prestations transmises à vos bénéficiaires seront exonérées d’impôt. Si vous décédez après l’âge de 75 ans, les prestations de retraite seront imposées au taux marginal d’imposition du bénéficiaire.

Qu’advient-il de ma pension d’employeur si je décède avant de prendre ma retraite?

Ce qui arrivera à votre pension d’employeur si vous décédez avant votre retraite dépendra du type de pension que vous avez.

Il existe deux types de pension d’entreprise :

Pension à cotisations déterminées

Une pension à cotisations déterminées est une pension dont les prestations de retraite que vous recevez dépendront de la valeur de votre pot de pension au moment où vous percevez votre revenu de pension. Si vous décédez avant de commencer à toucher votre pension, la valeur de votre pot de pension sera transmise aux bénéficiaires désignés. Il peut également y avoir une prestation de décès en cours d’emploi pouvant aller jusqu’à quatre fois votre salaire annuel, qui sera exonérée d’impôt si vous décédez avant l’âge de 75 ans. pour plus d’informations, vous devrez vous adresser au prestataire de pension ou à l’administrateur du régime. Si vous décédez après l’âge de 75 ans, les prestations de retraite seront imposées au taux marginal d’imposition du bénéficiaire

Pension à prestations déterminées

Une pension à prestations déterminées sera généralement une pension fournie par un employeur dont la pension reçue à la retraite dépendra de votre salaire et de la durée de service. Si vous décédez avant de commencer à toucher votre rente, une rente réduite sera payable à votre conjoint, partenaire ou enfants. Il peut également y avoir une prestation de décès en cours de service pouvant aller jusqu’à quatre fois votre salaire annuel, qui sera exonérée d’impôt si le défunt a moins de 75 ans. pour plus d’informations, vous devrez vous adresser au prestataire de pension ou à l’administrateur du régime. Si vous êtes toujours dans le régime de retraite et que vous décédez après l’âge de 75 ans, les prestations de retraite seront imposées au taux marginal d’imposition du bénéficiaire

Explication des prestations de décès en service

Il peut être utile d’en expliquer un peu plus sur les prestations de décès en service car il y a certaines questions que vous devrez comprendre.

• il s’agit d’une prestation distincte de votre régime de retraite, mais elle se trouve généralement à côté de celle-ci
• offre une couverture viagère généralement 2 ou 4 fois le salaire
• il est important de comprendre ce qui constitue votre salaire pour cette prestation, qu’il s’agisse du salaire de base ou de votre revenu total (y compris les primes & heures supplémentaires). Il vaut la peine de contacter l’administrateur de votre régime de retraite pour clarifier ce point
• si vous vous désengagez de votre régime d’entreprise pour organiser votre propre pension, vous risquez de perdre cette prestation
• évidemment, si vous quittez votre emploi, vous perdrez cette prestation, ce qui doit être pris en compte lors de la poursuite d’autres opportunités d’emploi

Qu’advient-il de ma pension si je décède pendant la retraite?

Si vous décédez pendant votre retraite, cela dépendra si et comment vous percevez un revenu de votre pension.

Retraité mais ne percevant pas de revenu de ma pension à cotisations déterminées

Si vous ne percevez aucun revenu de votre pension, la valeur de votre pension sera versée sous forme de somme forfaitaire à vos bénéficiaires. Ce sera exonéré d’impôt si le défunt avait moins de 75 ans.

Retraité mais ne percevant pas de revenu de ma pension à prestations déterminées

Si vous participez à un régime à prestations déterminées, vos prestations de retraite commenceront automatiquement lorsque vous quitterez votre employeur.

Retraité et recevant un revenu d’une rente

Une rente est un produit financier qui fournira un revenu à vie de votre caisse de retraite. En règle générale, si vous décédez tout en recevant un revenu d’une rente, le revenu cessera au décès. Si vous avez arrangé votre rente pour fournir un revenu à un conjoint ou à des enfants, ces paiements commenceront à votre décès.

Retraité et recevant un revenu de prélèvement de ma pension

Si vous avez moins de 75 ans, votre revenu de prélèvement de pension ou votre cagnotte de pension sera transmis en franchise d’impôt à vos bénéficiaires. Si vous avez plus de 75 ans, votre revenu de prélèvement ou votre cagnotte de pension sera toujours répercuté sur vos bénéficiaires, mais sera soumis à l’impôt sur le revenu au taux marginal d’imposition des bénéficiaires.

Règles relatives aux droits de succession des pensions

Les prestations de retraite ne font pas partie de votre succession au décès et seront donc transmises à vos bénéficiaires en franchise de droits de succession. Il convient de noter que, comme votre rente ne fait pas partie de votre succession, elle ne sera pas couverte selon les modalités de votre testament. Vous pouvez donc désigner une personne qui n’est pas bénéficiaire selon les modalités de votre testament pour recevoir vos prestations de retraite.

Vous pouvez faire une candidature auprès de votre fournisseur de pension pour savoir qui devrait recevoir vos prestations de retraite au décès et cette candidature devrait être revue régulièrement en fonction des circonstances.

Pour en savoir plus sur les droits de succession, lisez notre article – Les 10 meilleures façons d’éviter les droits de succession

Faire un testament

Il est important lorsque vous discutez de ce qui arrivera à vos biens au décès de vous assurer que vous avez un testament en place. Cela garantira que vos souhaits seront exaucés à votre décès. En savoir plus, Il vaut la peine de lire notre article – Que se passe-t-il si je meurs sans testament?