Quand est-il approprié d’utiliser un affidavit de petite succession?

Un affidavit de petite succession est un document juridique qui peut être utilisé pour transférer des biens à des héritiers sans homologation formelle. Toutes les successions ne sont pas admissibles à l’administration de petites successions. Les héritiers ne peuvent utiliser un affidavit de petite succession que dans des circonstances limitées.

Quelles Successions sont admissibles à l’administration de petites successions?

Au Texas, les héritiers peuvent profiter d’un Affidavit de petite succession si:

1. La personne décédée est décédée sans testament;
2. Au moins 30 jours se sont écoulés depuis la date du décès;
3. Aucune personne n’a déposé de demande de nomination en tant que représentant personnel de la succession;
4. La valeur de la succession d’homologation est de 75 000 or ou moins, à l’exclusion de la valeur de la propriété familiale et des autres biens exonérés; et
5. Le total des actifs (à l’exclusion de la propriété familiale et des biens exonérés) dépasse le total des dettes connues de la succession (à l’exclusion des dettes garanties par une propriété familiale et des biens exonérés).

Le bureau du greffier du comté de Harris a créé un organigramme pour aider les Texans à déterminer si un affidavit de petite succession est approprié:

Succession brute vs Succession d’homologation

Notez que la limite de 75 000 $ ne concerne que la valeur de la succession d’homologation d’un défunt, pas la succession brute. La succession successorale se compose de biens titrés au nom du défunt, à l’exclusion de la valeur de la propriété. Il ne comprend pas les actifs placés en fiducie, ni les actifs qui sont transférés par des comptes payables au décès, par une désignation de transfert au décès ou par une désignation de bénéficiaire.

Supposons donc qu’un défunt ait une police d’assurance-vie de 500 000 $ et un régime de retraite de 300 000 plan. S’il a nommé sa femme a le bénéficiaire, et que la valeur de ses actifs restants, à l’exclusion de sa propriété familiale, ne dépasse pas 75 000 $, sa succession pourrait toujours être admissible à l’administration de petites successions.

Le comté de Harris fournit un très bon formulaire d’affidavit de petite succession (pdf), ainsi que des instructions pour le remplir.

Une fois l’affidavit rempli, vous devez le déposer auprès du tribunal des successions. Le tribunal examinera l’affidavit pour confirmer qu’il est conforme aux exigences légales. S’ils sont approuvés, les héritiers peuvent utiliser une copie certifiée conforme de l’affidavit de la succession pour recouvrer les sommes dues à la succession ou aux biens appartenant à la succession.

Cet article a été initialement publié le 3 mars 2017 et mis à jour le 10 juin 2020.