Qu’est-Ce qu’un Acte Viager Amélioré ?

Un acte viager amélioré, également appelé acte de Lady Bird, est un moyen de transférer des biens après le décès sans que ces biens passent par le processus d’homologation. Ce type d’acte présente des avantages distincts et certains inconvénients. Pour le comprendre, nous devons examiner ce qu’est une succession viagère – et en quoi un acte viager amélioré est différent.

Un domaine viager est un accord par lequel une personne se voit accorder l’usage et la propriété d’un terrain ou d’un bien pour sa vie en tant que locataire viager. Une succession viagère peut également être décrite comme une copropriété entre le locataire viager et le remainderman.

Le but d’une succession viagère est d’accorder à un ami proche ou à un être cher l’accès à la propriété, à condition que les droits sur la propriété reviennent éventuellement au remainderman ou à leur succession.

Une succession viagère améliorée permet à un détenteur de biens de transférer des biens à un bénéficiaire désigné tout en conservant certains droits sur les biens déclarés, y compris la possibilité de vendre leur propriété à quelqu’un d’autre ou d’hypothéquer leurs biens (ce qui n’est pas une option pour les propriétaires restants dans une succession viagère), ainsi que d’autres avantages.

La grande différence, dans ce cas, est que la propriété passe au bénéficiaire nommé après le décès du propriétaire. Ainsi, le bénéficiaire est le remainderman dans une succession viagère améliorée, tandis que le propriétaire d’origine devient le locataire viager.

Comment Fonctionne un Acte Viager Amélioré?

Une succession viagère améliorée est un type d’acte (ou document de transfert de propriété) désignant un bénéficiaire désigné pour un bien. Le bénéficiaire peut être propriétaire du bien, mais le propriétaire en conserve les droits jusqu’à son décès (à ce moment-là, le bénéficiaire devient l’unique propriétaire du bien).

L’objectif principal d’un acte viager amélioré est de permettre à un bien désigné de contourner l’homologation via une distribution directe à un bénéficiaire choisi.

Le processus d’homologation est un processus obligatoire dans lequel un tribunal local supervise l’évaluation et la distribution des biens d’un résident décédé, y compris leurs biens et propriétés. Cependant, il existe plusieurs raisons pour lesquelles une personne pourrait vouloir que certaines propriétés évitent l’homologation.

1. 1. 1. Premièrement, de nombreux États ont une limite financière en vertu de laquelle un processus d’homologation peut être accéléré, ce qui permet d’économiser du temps et de l’argent – la distribution directe de grandes propriétés et actifs après le décès peut aider la succession d’un défunt à rester dans cette limite.
      2. Deuxièmement, l’homologation peut nécessiter la coopération de plusieurs tribunaux d’État chaque fois que les biens d’une personne dépassent les limites de l’État. Cela prend du temps et de l’argent, encore une fois, car les frais de justice et les honoraires d’avocat peuvent être effectivement doublés. S’assurer que toutes les propriétés et tous les actifs hors de l’État sont transférés de manière transparente après le décès peut aider à résoudre le problème.

Un Acte Successoral Viager Amélioré Peut-Il Être Contesté?

L’un des avantages d’une succession viagère améliorée est qu’elle évite l’homologation, et l’homologation est souvent conçue pour être une avenue spécifiquement pour les litiges successoraux. En contournant l’homologation, la propriété dans un acte successoral à vie amélioré devrait contourner la plupart des litiges. Cependant, il y a des raisons pour lesquelles quelqu’un pourrait essayer de contester un acte amélioré. Ceux-ci incluent des cas où:

• • • Il n’est pas clair qui devrait être le bénéficiaire / il y a des raisons de croire que le bénéficiaire n’a pas été correctement identifié.
    • Il n’est pas clair que le propriétaire de la propriété en était réellement propriétaire.
    • Il y a des différends quant à la valeur de la propriété.
    • Problèmes d’assurance (certains assureurs peuvent ne pas vouloir couvrir les biens transférés par un acte amélioré, pour une raison quelconque).

Lorsqu’elle est rédigée, attestée, signée et notariée correctement, une succession viagère améliorée agit comme un simple contrat entre le propriétaire (locataire viager) et le bénéficiaire (remainderman). Il n’y a pas beaucoup de place pour les différends lorsque tout est fait de la bonne façon.

Autres considérations

Le plus grand inconvénient d’un acte viager amélioré est qu’il n’est pas disponible dans la plupart des États. Au lieu de cela, la façon la plus courante de transférer des biens sans homologation consiste à passer par un acte de transfert au décès (c.-à-d., transmettre des biens à un bénéficiaire désigné uniquement après le décès).

Il n’y a pas de location viagère dans un acte de transfert au décès. Au lieu de cela, l’acte stipule que la propriété revient au bénéficiaire après le décès du propriétaire (en contournant l’homologation dans le processus). Cependant, il existe quelques différences entre l’utilisation d’une succession viagère améliorée et d’un acte de transfert au décès dans les États où les deux sont disponibles.

Dans le cas d’un acte de transfert au décès, les biens peuvent être saisis au décès pour rembourser les dettes de Medicaid. D’un autre côté, une succession viagère améliorée peut potentiellement sauver votre maison des créanciers du gouvernement. Dans les cas où les gouvernements des États aident le gouvernement fédéral à recouvrer la dette de Medicaid, certains programmes d’État tentent uniquement de récupérer les avantages des successions.

Les spécificités deviennent complexes car elles dépendent du droit de l’État. Si vous souhaitez en savoir plus sur la façon dont vous pourriez protéger votre maison des créanciers fédéraux, envisagez de parler à un professionnel de la planification successorale local.

Enfin, il convient de noter qu’une maison transférée par le biais d’une succession viagère améliorée compte toujours dans la valeur successorale totale du propriétaire aux fins de l’impôt sur la succession (malgré le fait de sauter l’homologation). Il en va de même pour un acte de transfert au décès.

Demandez de l’aide juridique professionnelle

Un acte viager amélioré vous convient-il? La vérité est que cela dépend énormément de plusieurs facteurs et circonstances. Ces actes sont conçus pour limiter certaines des complications courantes liées au transfert d’actifs et à l’homologation. Pourtant, les inconvénients distincts– tels que le domaine de vie amélioré, sont incroyablement limités aux États-Unis. Jusqu’à présent, seuls cinq États reconnaissent ces actes:

1. 1. 1. Floride
      2. Michigan
      3. Texas
      4. Vermont
      5. Virginie-Occidentale

D’autre part, les États 27 reconnaissent l’acte de transfert au décès comme un moyen de transférer des biens après le décès sans impliquer lesdits biens dans un processus d’homologation. Si vous pouvez profiter d’un acte de succession viager amélioré et que vous cherchez une autre façon de transférer des biens après votre décès, mentionnez l’idée à votre avocat en planification successorale. Quelqu’un qui connaît le droit local et votre situation sera votre meilleur choix pour vous aider avec les transferts de propriété et la planification successorale.