érvek és ellenérvek a csekkfüzet IRA

a csekkfüzet IRA egy befektetési megközelítés, amely lehetővé teszi a számlatulajdonos, hogy írjon ellenőrzések segítségével az IRA készpénz. A számlatulajdonos ezt az ellenőrzést egy fiók tulajdonában lévő entitás (gyakran LLC) létrehozásával és kezelésével éri el. Ez a beállítás lehetővé teszi a befektetők számára, hogy készpénzüket és számlaeszközeiket közvetlenül LLC/entity managerként kezeljék.

készen áll, hogy nyissa ki a csekkfüzet IRA? Kattintson ide az egyszerű online Új fiók alkalmazás eléréséhez! (Ne feledje, hogy a “Checkbook IRA” nem olyan fióktípus, amelyet megnyithat. Nyissa meg a kívánt fiókot, és hagyja NDTCO segít, hogy ez egy csekkfüzet IRA!)

az IRS puffert igényel az IRA tulajdonosa és az IRA eszközei között. Általában ezt a puffert az önirányított IRA letétkezelő biztosítja. Ez a számlaszerkezet azonban megkerüli ezt a megállapodást.

az alábbiakban bemutatjuk az IRA Csekkfüzetének előnyeit és felelősségét. Bár részletes, ez az összehasonlítás nem kimerítő. Kérjük, vegye fel a kapcsolatot a New Direction Trust Company céggel, hogy többet megtudjon a csekkfüzet IRA szerkezetének paramétereiről.

Miért válassza a csekkfüzet ellenőrző IRA?

a pénzek kifizetésének sebessége, valamint az adminisztratív díjak elkerülése vonzóvá teheti a Checkbook IRAs-t. Miután az IRA megvásárolja az LLC-t, a munka nagy része a csekkfüzet IRA számlatulajdonos/entitás menedzser. Az entitáson belüli eszközök vásárlása, eladása és kezelése az IRA letétkezelőjével való kölcsönhatás nélkül folytatható. Ez azt jelenti, hogy a tranzakciók felügyelet nélkül folytatódhatnak, és általában gyorsabban hajthatók végre.

A vezetői felelősségek átruházása az IRA birtokosára/szervezetkezelőjére csökkentheti az IRA letétkezelőjének tranzakciós alapú díjait. Mint minden más önálló irányított IRA számlák, csekkfüzet IRA tulajdonosok élvezik a képességét, hogy fektessenek be olyan eszköz, amely az IRS lehetővé teszi (életbiztosítás vagy gyűjtők nem engedélyezettek szakaszonként 4875 az IRS-kód).

a csekkfüzet iras szabályai és felelőssége

a számlatulajdonos felelőssége az LLC/entitás létrehozása az IRA számlán belül. A számlatulajdonos szakemberekkel végeztetheti el ezt a feladatot, vagy maguk is elvégezhetik. A gazdálkodó egység dokumentuma nem tartalmazhat olyan nyelvet, amely megtiltja az IRA részvényeinek tulajdonjogát.

a számla nem vásárolhatja meg a gazdálkodó egységet a számlatulajdonostól vagy egy kizárt személytől. A kizárt személy menedzserként történő kinevezésére akkor kerülhet sor, ha az LLC-t a számla finanszírozta. Az eszközök megnevezése az LLC, nem pedig az IRA nevében történik.

a Checkbook IRA LLC tulajdonában lévő eszközök esetében az IRA eszközeinek könyveléséért való felelősség az IRA adminisztrátorától a számlatulajdonos/LLC menedzserig terjed, csakúgy, mint az LLC tevékenységének jogszerűségéért és az IRS szabályainak betartásáért. Ezenkívül a csekkfüzet IRA tulajdonosa felelős az összes alkalmazandó állami törvény betartásáért.

a gazdálkodó egység vezetőjeként adóbevallást nyújt be, benyújtja az éves jelentéseket, és beszámolási díjakat fizet az államtitkárnak a nevében. Szükség lehet az 1099s formanyomtatvány vagy más IRS-jelentések benyújtására is. Ne feledje, hogy a fiók tulajdonában lévő gazdálkodó egységre vonatkozó követelmények megegyeznek bármely más üzleti egységgel, és IRS-ellenőrzés alá esnek.

aggodalmak a Checkbook Ira tulajdonosai számára

történelmileg a checkbook IRAs-hoz kapcsolódó független felügyelet és hivatalos jelentési követelmények hiánya gátlástalan egyéneknek lehetőséget adott az IRS szabályainak megsértésére. Az IRS azonban szemmel tartja a csekkfüzet IRAs-t, így az ellenőrzési kockázat ennek megfelelően magasabb lehet. Ez a figyelem minden Checkbook IRA befektetőre esik, nem csak a rossz almákra.

A legtöbb államban a számlákon tartott szervezetek nem kötelesek adóbevallást benyújtani az IRS-hez. Ez lehetővé teszi, hogy sok ilyen számlák repülni az IRS radar. A probléma potenciális kezelésének új módszereként az IRS elkezdte megkövetelni az IRA letétkezelőitől, hogy 2016-ban minden éves adójelentésben jelezzék az LLC-k IRA tulajdonjogát.

az IRA törvény tiltja az IRA tulajdonosának, hogy szolgáltatásokat nyújtson IRA-jának és tulajdonában lévő vagyonának. A “szolgáltatásnyújtás” pontos meghatározása homályos az IRS-kódban, ami azt jelenti, hogy a bíróságok nagyon szigorúan értelmezhetik ennek meghatározását az IRA irányítási és számviteli szolgáltatásainak bevonásával. Egy ilyen döntés veszélybe sodorhatja a csekkfüzet IRA-k státuszát, és jelentős adókat és büntetéseket eredményezhet az IRA tulajdonosának.

egy LLC vagy más szervezet létrehozása és folyamatos karbantartása a Csekkfüzetben az IRA gondot okozhat a számlatulajdonos számára, ezért újabb potenciális hátrányt jelenthet. Az LLC-nek vagy a szervezetnek szüksége lesz bankszámlára, adóazonosító számra, pénzügyi könyvekre, nyilvántartási rendszerekre és számviteli/nyilvántartási rendszerekre. Sok ügyfél számára, lehetővé téve az IRA letétkezelőjének, hogy kezelje a számla tranzakcióinak feldolgozását, megéri a kapcsolódó díjakat.

végezzen átvilágítást és tegyen fel kérdéseket

míg egy LLC vagy más gazdálkodó egység birtoklása az adókedvezményes tervben bizonyos befektetési rugalmasságot biztosíthat, nagyobb felelősséget igényel az IRA tulajdonosától. Ezt a befektetési struktúrát “magas kockázatnak” minősítették a 4975., 408., 408a.

vegye fel a kapcsolatot a New Direction Trust Company-val a 877-742-1270 telefonszámon, vagy küldjön üzenetet az ügyfélportálon keresztül.