Cash Flow Management Strategies and Best Practices

a sikeres és pénzügyileg egészséges üzlet kialakításának egyik legfontosabb eleme a hatékony cash flow management stratégia kidolgozása és végrehajtása. Az egyéni vállalkozóktól kezdve a kisvállalkozások tulajdonosaitól a nagyvállalatoknál dolgozó pénzügyi szakemberekig bárki, akinek kezelnie kell a cash flow—t, tudja, hogy a készpénz a szervezetük éltető eleme-és a megfelelő költséggel és megfelelő időzítéssel fenntartott pozitív cash flow kulcsfontosságú a pénzügyi egészség szempontjából.

néhány alapvető bevált gyakorlat követésével és a megfelelő szoftvermegoldásokba történő befektetéssel olyan cash flow-menedzsment stratégiát készíthet, amely segít optimalizálni működő tőkéjét a teljesítmény, a növekedés, a jövedelmezőség és a versenyelőny érdekében.

miért fontos a hatékony Cash Flow menedzsment stratégia?

a Cash flow menedzsment kihívásai a kisvállalkozások első számú gyilkosai. A cash flow fenntartása vagy javítása elengedhetetlen ahhoz, hogy a dolgok működjenek, miközben várják a követeléseket, hogy megszerezzék és feldolgozzák az ügyfelektől érkező kifizetéseket.

a készpénzkezelés lényege, hogy a vállalat működő tőkéjét optimálisan használja fel:

• a készpénztöbblet minimalizálása;
• a készpénzbeáramlás és a készpénzkiáramlás pontos és teljes kiegyenlítése;
• annak biztosítása, hogy az összes készpénzt a befektetés maximális megtérülésére (ROI) és az értékteremtésre (azaz a forgótőke-forgalom arányának optimalizálására) fordítsák; és
• elegendő forgótőke fenntartása a vállalat pénzügyi kötelezettségeinek fedezésére, elegendő maradékkal a váratlan kiadások kezelésére és a befektetési lehetőségek kihasználására. Ehhez egyensúlyba kell hozni az üzleti likviditást az alternatív költségekkel szemben.
  • az optimális készpénzegyenleg meghatározásához a vállalatoknak azonosítaniuk, nyomon követniük és csökkenteniük kell a célzott készpénzegyenlegükkel kapcsolatos kockázatokat.
  • azt is meg kell ábrázolni a várható ROI és alternatív költség a különböző lehetőségek, például a kifizető szállítói számlák korai elfog kedvezmények szemben, hogy több készpénzt a kezét, és a kifizetéseket, amikor azok esedékesek.
  • egy egyszerű képlet, amelyet a vállalkozások használhatnak az alternatív költség kiszámításához:
    tranzakciós költségek + minimális készpénzegyenleg fenntartásával létrehozott potenciális kockázati kitettség = az adott egyenleg alternatív költsége.

ezeknek az üzleti szempontból kritikus feladatoknak a végrehajtásához mind a cash flow fontosságának világos megértése, mind a reális, részletes és adatközpontú megközelítés szükséges. A forgótőke kezelésére szolgáló formalizált stratégia, a teljesítmény értékelésére és javítására szolgáló rendszer, a mutatók felhasználásával, vagy a szervezet teljes Buy-in nélkül minden szinten a cash flow problémák gyakoriak és frusztrálóak lehetnek.

a fegyelmezett cash flow menedzsment összekapcsolása a vállalat nagyobb növekedési, innovációs, haszonkulcs-és versenyképességi céljaival nagyban hozzájárul ahhoz, hogy a csapattagokat minden szinten arra ösztönözzük, hogy ugyanazon az oldalon álljanak.

legjobb gyakorlatok a hatékony Cash Flow menedzsmenthez

1. fektessen be egy Szoftvermegoldásba

a készpénz-konverziós ciklus optimalizálásától a fizetendő számlák kiszámításáig és optimalizálásáig napok (azaz. a cash flow javításának minden része könnyebb és hatékonyabb a kategóriájában legjobb beszerzési-fizetési megoldás, például a Planergy segítségével.

a mesterséges intelligencia (AI), a folyamatautomatizálás, valamint a fejlett adatkezelés és elemzés a modern beszerzési szoftverek alapvető elemei. Ezekkel az eszközökkel felfegyverkezve:

• rögzítse, Rendszerezze és elemezze az összes kiadási adatot a maximális átláthatóság, pontosság és teljesség érdekében. A kiadási láthatóság elengedhetetlen az összes üzleti folyamat optimalizálásához, de különösen fontos a cash flow menedzsment számára, mivel a helytelen adatok pontatlan cash flow előrejelzést eredményezhetnek—és nincs elegendő készpénz a működési költségek fedezésére, a fizetések kifizetésére vagy a beszállítók fizetésére, nem is beszélve a stratégiai beruházásokról vagy a vészhelyzetek fedezésére.
• egyetlen, felhőalapú adattárat biztosít az adatok számára, biztonságos, szerepkörnek megfelelő hozzáféréssel. Mindenki hozzáférhet a szükséges adatokhoz, amikor szüksége van rá, így könnyebb okos üzleti döntéseket hozni mind a rövid, mind a hosszú távú cash flow menedzsment számára.
• integrálja számviteli szoftverét, beszerzési megoldását és egyéb alkalmazásait egy összetartó szoftverkörnyezetbe, jobb kommunikációval és együttműködéssel.
• hozzon létre és hajtson végre olyan politikákat, amelyek ösztönzik a felelősségteljes, készpénz-hozzáértő kiadásokat és az intelligens, stratégiai döntéseket a pénzforgalom időbeli javítása érdekében.
• készítsen pontos és teljes költségvetéseket, előrejelzéseket és cash flow-előrejelzéseket, valamint alapvető pénzügyi dokumentumokat, például jövedelem-és cash flow-kimutatásokat.
• automatizálja és optimalizálja a fő elszámolási folyamatokat, integrálja a szállítói rendszereket, és megkönnyíti az együttműködést a követelésekkel annak érdekében, hogy teljes átláthatóságot és ellenőrzést biztosítson készpénzkiáramlásai és pénzbeáramlásai felett. Ez különösen fontos a készpénz-átváltási ciklus lerövidítéséhez.
• a pénzbeáramlások és kiáramlások kezelésével kapcsolatos folyamatok nyomon követésére és egyszerűsítésére használt mutatók létrehozása és nyomon követése, beleértve:
  • Days Sales Outstanding (DSO)
  • Days Inventory On-Hand (DIO)
  • Days Payable Outstanding (DPO))

1. hozzon létre egy Cash-Savvy kultúra

ahhoz, hogy valóban sikeres abban, hogy optimális kihasználása a működő tőke, a vállalatok biztosítani kell, hogy mindenki a vezérigazgató a könyvelők a kötelezettségek és követelések megérteni a hatékony cash-flow menedzsment.

a C-Suite elindíthatja a folyamatot azáltal, hogy nem csak utasításokat, hanem vezetést és útmutatást nyújt a pozitív cash flow stratégiai megközelítésének rangsorolásához. A fegyelmezett cash flow menedzsment összekapcsolása a vállalat nagyobb növekedési, innovációs, haszonkulcs-és versenyképességi céljaival nagyban hozzájárul ahhoz, hogy minden szinten ösztönözze a csapattagokat, hogy ugyanazon az oldalon legyenek.

a számviteli és beszerzési részlegekben a pénzügyi fegyelmet és az értékközpontú stratégiai kiadásokat előmozdító politikák kidolgozása és végrehajtása megkönnyítheti a megfelelés elérését, a teljesítmény nyomon követését és a fejlesztésre szoruló problémás területek azonosítását.

más részlegek és üzleti egységek ösztönözhetők a pénzügyi fegyelem támogatására (és a készpénzkiadások gondos kezelésére) azáltal, hogy a megyei bónuszokat, költségvetéseket vagy akár fizetéseket összekapcsolják a cash flow célokkal.

a stratégia megvalósításához szükséges pénzforgalmi előrejelzéseket, költségvetési tervezést és előrejelzéseket egyszerűsítő szoftvereszközök bevezetése még egyszerűbbé teszi a dolgokat.

annak biztosítása, hogy mindenki képzett legyen a szoftvereszközökön, megértse és elfogadja a pénzügyi és cash flow menedzsment irányelveket, és ismeri a szerepüket és felelősségüket a vállalat pénzügyi egészségének támogatásában, biztosítja a megerősítés utolsó rétegét, amely szükséges ahhoz, hogy mindenki együtt dolgozzon a közös siker és a jobb készpénzkezelés érdekében.

1. vegyen proaktív megközelítést a számlázáshoz

még egy nyereséges vállalkozásnak is készpénzre van szüksége a mérleg egészséges számaihoz. A számlázási munkafolyamatok pontosságának és gyorsaságának egyszerűsítése a számlákat a lehető leghamarabb az ügyfelek kezébe juttatja—a pénzt pedig hamarabb a bankszámlájára.

automatizálja a számlázási munkafolyamatokat. Szorosan működjön együtt az ügyfelekkel annak biztosítása érdekében, hogy minden számla megfelelő vásárlási megrendeléssel rendelkezzen a kivételek, a visszaterhelések és a késedelmek minimalizálása érdekében. Ahelyett, árukapcsolás számla szétszórása egy adott napon, úgy elküldi őket, ha bejön egy előre beállított cél, mint egy bizonyos számú befejezett projektek.

1. egyszerűsítse a készletgazdálkodást

a raktárakban vagy raktárakban lévő készlet nem generál bevételt az Ön vállalkozása számára. Az erős eladók számára fontossági sorrendbe kell állítani az állományt, és olyan rendszerekkel kell rendelkezniük, amelyek felszámolják a halott állományt, és szükség szerint minimalizálják vagy megszüntetik az átrendezéseket.

1. az agilitás, a folyamatos fejlesztés és az üzleti rugalmasság előtérbe helyezése

míg a globális gazdaság határozottan versenyképes hely, az optimális teljesítmény elérésében a legkeményebb versenytárs mindig a saját vállalkozása lesz. Azok a vállalatok, amelyek magukra fordítják a mikroszkópot, hogy értékeljék és javítsák az üzleti gyakorlatokat (beleértve az üzleti műveleteket, a pénzügyi tevékenységeket, a stratégiai beszerzést stb.) vághatja le a zsírt, miközben új módszereket talál az érték kicsavarására a munkafolyamatokból.

az agilis beszerzés és az ellátási lánc rugalmasságának előtérbe helyezése nemcsak megkönnyíti a pénzügyi adatok nyomon követését és egyszerűsíti a munkafolyamatokat, hanem kiküszöböli a pazarlást, az emberi hibákat és a költséges késedelmeket, miközben biztosítja vállalatának rugalmas alapját, amely elősegíti a jövedelmezőséget, miközben megvédi a zavarókat (tovább szigeteli készpénzegyenlegét a váratlan zavaroktól).

a nettó eredmény egy karcsúbb, koncentráltabb szervezet, amely könnyebben bevezeti a pénzügyi fegyelmet üzleti folyamataiba, és sokkal hatékonyabban tudja kihasználni a működő tőkét.

1. ne féljen a finanszírozástól

mind a rövid, mind a hosszú távú finanszírozás rendkívül hasznos lehet a készpénz infúziójának biztosításában, amikor leginkább szüksége van rá, vagy ki akarja használni a kivételes befektetési lehetőséget.

a rövid távú finanszírozás, például egy hitelkeret, segíthet a rés megszüntetésében, amikor gyorsan működő tőkére van szüksége. Még jobb, ha hitelkeretet állíthat be a hitelezővel, mielőtt szüksége lenne rá. Ez nem csak további nyugalmat nyújt Önnek, hanem potenciálisan kedvezőbb kamatlábat eredményezhet, mivel akkor tárgyal, amikor flush vagy, ahelyett, hogy kalapjával a kezében jönne a pénzügyi intézményéhez (úgymond).

a kisvállalkozások tulajdonosai és az induló vállalkozások határozottan kihasználhatják az egyéb rövid távú finanszírozási lehetőségeket, például a hitelkártyákat, feltéve, hogy egyértelmű, nehéz vonalat húznak a személyes és a szakmai között, külön bankszámlát és hitelkártyákat hozva létre az üzlet számára.

a dolgok elkülönítése azt is lehetővé teszi, hogy könnyebben integrálja üzleti hitelkártyás vásárlásait a teljes költéskezelő rendszerbe, értékes betekintést nyújtva a cash flow menedzsment finomításához és a műanyagra való támaszkodás csökkentéséhez a jövőbeni cash flow-előrejelzésekben.

a hosszú távú finanszírozás jobb megoldás, mint a működő tőke, ha nagyobb vásárlásokba fektet be, például gyártóberendezésekbe, ingatlanokba stb. Az eszköz élettartama alatt térfizetéseket és értékcsökkenést végezhet, és miközben figyelnie kell a kamatlábakat, a készpénz pozíciója sokkal erősebb lesz.

1. egyensúlyban a répát a bottal

világos és átfogó beszedési politika létrehozása elengedhetetlen ahhoz, hogy pénzforgalmát ellenőrzés alatt tartsa. Formalizálja fizetési feltételeit, tegye egyértelművé a késedelmes fizetésekre vonatkozó szankciókat, és győződjön meg róla, hogy rendszeres időközönként elosztja a politika legújabb verzióját minden ügyfelének és munkatársainak.

integrálhatja a beszedési folyamatot a követelések munkafolyamataival, hogy figyelemmel kísérje az esedékességet és az összegeket, és automatikusan kiadja a beszedési emlékeztetőket is. Ez ösztönzi a gyors fizetést, miközben a dolgok barátságosak (vagy legalábbis professzionálisak) az ügyfelekkel.

ez a bot. A sárgarépa kedvezmények formájában érkezik a korai fizetéshez. A kedvezmények segíthetnek abban, hogy több készpénzt nyerjen, gyorsabban, annak ellenére, hogy egy kicsit kevesebbet kap minden ügyféltől, kihasználva a kedvezményt. A számla 5%-ának vagy 10% – ának feláldozása, hogy 10 napon belül megkapja a készpénzt, megéri, ha megakadályozza, hogy rövid lejáratú kölcsönt vegyen fel, és fizessen komoly kamatdíjakat.

győződjön meg róla, hogy a működő tőke a munkáját végzi

ahhoz, hogy túlélje a mai versenyképes piacon, meg kell tartania a vállalat pénzügyi szívét a jól kezelt készpénz folyamatos áramlásával. Hozzon létre egy cash-flow tudatosság kultúráját, fektessen be egy megbízható és átfogó szoftvermegoldásba, és dolgozzon ki és hajtson végre hatékony cash-flow előrejelzési és menedzsment stratégiákat ma, és akkor lesz szüksége a szükséges erőforrásokra, amikor ideje fizetni a számlákat, stratégiai beruházásokat végrehajtani és fedezni azokat a vészhelyzeteket, amelyek kockázatot jelentenek a vállalat pénzügyi egészségére.