Hogyan válasszuk ki a CPA

ha figyelembe korai gyakorlása jelentős számú lehetőség, vagy gondolkodik eladási lehetőségek a nyilvános piacon először javasoljuk megtartása egy jó hírű adó könyvelő. Tisztában vagyunk azzal, hogy ez azt jelenti, hogy díjat kell fizetnie, de ez nagyon indokolt, tekintettel arra a kockázatra, amelyet jelentős előre nem látható adók felmerülésével vállal, ha nem konzultál egy nagyszerű adókönyvelővel. Nem olyan könnyű számszerűsíteni az adókönyvelő felvételéből származó megtakarításokat, mint az ingatlantervező felvételéből (lásd Abe Zuckerman legutóbbi bejegyzését az Ingatlantervezőkkel kapcsolatban), de ugyanolyan szükséges. Mint a legtöbb ember, valószínűleg nem biztos benne, hogyan válasszon adókönyvelőt. Itt vannak a felső 11 kérdések (nem prioritási sorrendben) szerintünk fel kell tennie:

• rendelkezik szakértelemmel az Ön számára releváns területeken?
• hány éves egyéni adózási tapasztalattal rendelkeznek?
• milyen licenc(ek) vannak?
• van felsőfokú végzettségük?
• képviselni fogják Önt, ha auditálják?
• felülvizsgálják-e a korábbi adóbevallásait díjmentesen?
• milyen díjakat számítanak fel?
• tehetek valamit a díjak csökkentése érdekében?
• Ön kényelmes a leendő könyvelő?
• ki fog ténylegesen dolgozni a visszatéréskor?
• a tanácsadónak helyinek kell lennie?

rendelkeznek szakértelemmel az Ön számára releváns területeken?

ha olyan technológiai cégnél dolgozik, amely részvényopciókat vagy RSU-kat bocsát ki, akkor győződjön meg arról, hogy könyvelője sok más ügyféllel dolgozott ugyanabban a helyzetben. Még jobb, győződjön meg róla, hogy olyan ügyfelei vannak, akik magasabb rangú pozíciókban dolgoznak, mint te, mert a szolgálati idővel általában bonyolultabb. Egy igazi szakember megmondja, hogy nem megfelelő-e a munkához, vagy azért, mert a visszatérése túl egyszerű ahhoz, hogy indokolja a segítségét, vagy túl bonyolult a megfelelő tapasztalat hiánya miatt (gyakori példa, ahol sok tapasztalatra van szükség, az olaj-és gázpartnerségek területe).

hány éves egyéni adózási tapasztalattal rendelkeznek?

a megfelelő adótanácsadónak legalább öt éves tapasztalattal kell rendelkeznie az egyéni adóbevallások készítésében. Tapasztalat egy nagy cég általában jobb, mint egy kis cég, mert ő lesz kitéve egy szélesebb körű kérdések és a képzés jobbnak kell lennie.

milyen licenc(ek) vannak?

előnyösebb lenne, ha az adóelőkészítő rendelkezik CPA-val (Certified Public Accountant license), bár technikailag nem szükséges. Adó ügyvéd kell egy LL.M adó (advanced adó mértéke egy ügyvéd).

van felsőfokú végzettségük?

a CPA adóügyi munkát végezhet, még akkor is, ha nem volt speciális adóügyi képzése. Tudom, hogy őrültségnek hangzik. Ezért lehet értelme keresni valakit, aki fejlettebb képzéssel rendelkezik, mint egy adó specialitás az MBA-n belül. Az adótanácsadóm, Bob Guenley (aki számos vendégbejegyzést írt nekünk) azt mondta nekem, hogy csak egy adó tanfolyamot végzett az egyetemen, és sokat tanult a munka során, de az MBA-t az adóban egy egész világ különbséget tett. MBA-je magában foglalta az egyéni, a partnerségi, a vállalati és a bizalmi adót, ami több, mint egy szükséglet, ha az egyéni adóra szakosodni akar, de szörnyen jó, ha valaki tanácsot ad neked, aki széles perspektívával rendelkezik. Felsőfokú végzettség nem szükséges, ha könyvelője a folyamatos szakmai továbbképzési követelmény részeként a személyi adó speciális osztályait vette igénybe. Erre a kérdésre nincs helyes válasz. Csak azt gondolom, hogy adótanácsadójának / előkészítőjének több tanfolyamot kell elvégeznie, hangsúlyozva a személyes adókat.

képviselik Önt, ha auditálják?

a professzionális adóelőkészítőnek ki kell állnia az adóbevallása mellett, és képviselnie kell Önt abban a valószínűtlen esetben, ha auditálják (felár ellenében). Igazi vörös zászló, ha vonakodik részt venni ebben a kérdésben.

felülvizsgálják-e a korábbi adóbevallásait díjmentesen?

kiemelkedő adótanácsadónak kell lennie, mert a legtöbb ember előzetes visszatérésekor általában csak 15 percet vesz igénybe annak meghatározása, hogy kényelmes-e a visszatérés előkészítése. A speciális esetek 30 percet vehetnek igénybe. Egy hozzáértő szakembernek fel kell kérnie Önt, hogy küldje el előzetes hozamait az értekezlet előtt, hogy hatékonyabban tölthesse el az értekezlet idejét.

milyen díjakat számítanak fel?

úgy gondolom, hogy az adótanácsadó számára az egyetlen tisztességes út az óra. Az óradíj helyenként változik (azaz a San Francisco-i ügyfelek többet fizetnek, mint a Sacramento-i ügyfelek). A Bay Area – I nagyvállalat vezető tanácsadója/partnere valószínűleg óránként 600-700 dollárt számít fel, és egy kis cég vezető tanácsadója / partnere valószínűleg fele annyit számít fel. Ez körülbelül 2000-3000 Dollár teljes számlát jelent egy nagyvállalatnál és 1000-1500 dollárt egy kis cégnél, ha feltételezi, hogy tanácsadója egy órát tölt veled a helyzeted megvitatása előtt az adózási dokumentumok elkészítése előtt, és egy órát a visszatérés áttekintése után, miután elkészült, és egy alacsonyabb költségű alkalmazott kezeli az adatbevitelt, és működteti a visszatérést kiszámító szoftvert. Meg kell várni a magasabb számlát, ha van egy csomó K-1s és/vagy jövedelme több mint egy állam (mert minden állam megköveteli a saját hozam). Lehet, hogy csak akkor szeretné ezt a pénzt költeni, amikor először gyakorolja a lehetőségeit, hogy megbizonyosodjon arról, hogy nem ütközik olyan kérdésekkel, mint az alternatív minimális adó (AMT) és a negyedéves becsült adók. De ha olyan vagy, mint a legtöbb ember, ha felvesz egy könyvelőt az adók előkészítésére (és elégedett az elvégzett munkával), akkor valószínűleg azt akarja, hogy minden évben megtegyék.

mit tehet az ügyfél a díjak csökkentése érdekében?

minél jobban szervezett vagy, annál kevesebb időre van szüksége könyvelőjének olyan információk keresésére, amelyek alacsonyabb díjakat jelentenek. Ne dobjon egy csomó szart a KÖNYVELŐJÉRE, amit meg kell fejtenie. Ha saját vállalkozása van, küldjön egy táblázatot vagy egy Quicken, Mint vagy QuickBooks fájlt, amely az összes bevételét és költségét tartalmazza, nem pedig az összes számlát; adja meg a jótékonysági szervezetek listáját az összes levél/törölt csekk másolatával szemben; adja meg az adatok nagy részét egyszerre, és ne darabokban, mert minél többet kell felvennie és letennie egy fájlt, annál jobban fut az óra.

jól érzi magát a leendő könyvelőjével?

az esély, hogy idővel számos nehéz adózással kapcsolatos döntéssel kell szembenéznie, ezért kényelmesen meg kell kérdeznie könyvelőjét, hogy mit érezhet hülye kérdésnek. Amikor az adókról van szó, nincsenek hülye kérdések, mert az adótörvény nem mindig logikus. Győződjön meg róla, hogy kiválaszt valakit, akit bármit megkérdezhet, és akivel hajlandó megosztani mindent.

ki fog ténylegesen dolgozni a visszatér?

ha valakivel beszél, aki egy nagy cégnél dolgozik, akkor meg kell határoznia, hogy ki fog ténylegesen dolgozni az adókon, és ki lesz a kapcsolattartó. Amint azt az előző pontban kifejtettük, kényelmesnek kell lennie azzal a személlyel, aki ténylegesen tanácsot ad, ezért ügyeljen arra, hogy ne kerüljön át egy fiatalabb emberhez, amikor beszélnie kell valakivel. Nem akarja, hogy fizetnie kell egy “fiókkezelővel” töltött időért, akinek mindig a szakértőhöz kell fordulnia a válaszért.

a tanácsadónak helyinek kell lennie?

ez tényleg egy kérdés az Ön számára, és nem a potenciális adótanácsadó. Nem szükséges, hogy a könyvelő helyi legyen, mivel könnyedén küldhet dokumentumokat e-mailben és Dropboxon keresztül. Ez tényleg jön le is, hogy szükség van, hogy valóban látni a könyvelő, hogy kényelmes vele tanácsot.

nyilvánvaló, hogy a legtöbb kérdésre a helyes válasz az Ön egyéni helyzetétől és szükségleteitől függ. Remélhetőleg ez a 11 kérdés segít kiválasztani a megfelelő tanácsadót, amikor eljön az ideje.