Che cos’è la frode MTIC-IVA?

MTIC fraud è l’acronimo di “Missing Trader Infracomunity” fraud. È il furto dell’imposta sul valore aggiunto (IVA), che si ottiene attraverso l’abuso delle norme IVA sulle transazioni transfrontaliere tra Stati membri dell’UE.

Frode solicitors Londra

MTIC frode è un reato grave che può portare una pena detentiva. Data la gravità della situazione, è necessario parlare con un avvocato di frode immediatamente se si è collegati alla frode MTIC. Se sei stato accusato di essere il commerciante mancante, o sei stato inconsapevolmente complice dell’attività fraudolenta, possiamo aiutarti. Contattaci ora. Offriamo consulenza legale gratuita e può prendere la chiamata 24 ore al giorno, 7 giorni alla settimana.

MTIC fraud explained

Missing Trader Le frodi intracomunitarie si basano sul fatto che il commercio tra i membri dell’UE è esente da IVA, noto più specificamente come zero rated.

In una transazione non fraudolenta, un’azienda con sede in un paese dell’UE può vendere beni a una società con sede in un altro paese dell’UE senza addebitare l’IVA (purché ciascuna abbia un numero IVA UE valido). La società che sta acquistando la merce poi li vende ai clienti nel proprio paese. L’IVA viene aggiunta a queste vendite al tasso nazionale e la società dichiara e paga l’IVA alla propria autorità nazionale delle entrate. Nel Regno Unito, questo è HMRC.

MTIC fraud approfitta di questo accordo commerciale intracomunitario. Ciò che accade è che un’azienda acquista prodotti da un fornitore dell’UE. Come accennato in precedenza, questo è senza IVA. Quindi, l’azienda vende la merce ai propri clienti, aggiungendo l’IVA al prezzo di vendita. Finora, tutto è legale. Tuttavia, il commerciante scompare senza dichiarare l’IVA o pagare una fattura IVA. Invece, hanno intascato i soldi e diventare un ‘trader mancante’.

Tipi di frode MTIC

Questo è il modello base per la frode MTIC. L’attività fraudolenta è in genere molto più complicato di questo, spesso coinvolgendo numerose aziende che possono o non possono essere a conoscenza del regime.

Una forma particolarmente complessa di frode MTIC è la frode carosello. Questo è quando beni o servizi ruotano dentro e fuori di diversi stati membri dell’UE. Ad esempio, immagina che un’azienda britannica acquisti un prodotto dalla Francia. Questo è zero-rated. L’azienda britannica vende quindi il prodotto a un’altra società nel Regno Unito e addebita l’IVA. Questo commerciante poi scompare senza dichiarare la tassa. Ciò può accadere più volte, con le merci ripetutamente vendute attraverso diverse società del Regno Unito. Infine, l’ultima società della catena vende la merce a un’azienda con sede in Francia. La società britannica può richiedere il rimborso dell’IVA, anche se l’IVA non è mai stata pagata in primo luogo.

Le frodi MTIC possono riguardare sia beni che servizi, alcuni dei quali potrebbero anche non esistere. In passato, gli schemi di frode MTIC tendevano a concentrarsi su merci piccole ma preziose come metalli, telefoni cellulari e servizi IT. Ora le organizzazioni criminali hanno ampliato il loro campo di applicazione in diversi settori, compresi i settori energetico e ambientale.

MTIC frode e attività criminali correlate

MTIC frode è una forma intricata di frode. Come tale, è tipicamente condotta da gruppi criminali organizzati. Questi individui possono anche essere coinvolti in reati aggiuntivi, come il traffico di droga e il riciclaggio di denaro.

HMRC e le loro controparti europee sono particolarmente desiderosi di reprimere MTIC-frode. In effetti, la frode IVA è una delle aree di criminalità prioritarie dell’UE. Le indagini possono comportare la collaborazione di diverse autorità investigative. Poiché la frode MTIC è così spesso legata a reati aggiuntivi, chiunque sia accusato di frode MTIC può affrontare più accuse.

Cosa dovresti fare? Frode solicitors Londra

Se siete stati collegati a MTIC frode, è necessario parlare con la nostra frode e la criminalità finanziaria solicitors subito. Le autorità potrebbero accusarti di essere il commerciante scomparso. Oppure, potresti essere stato involontariamente coinvolto nella situazione, completamente inconsapevole che stavi facilitando uno schema fraudolento. In ogni caso, possiamo aiutarti.

Siamo specializzati in frodi e reati finanziari e siamo in grado di rappresentarvi durante tutto il procedimento. Questo inizia con la rappresentazione della stazione di polizia gratuita. Successivamente, possiamo lavorare per dimostrare che non eri collegato alla frode e che non avresti potuto ragionevolmente sapere che le transazioni erano fraudolente.

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