Come scegliere un CPA

Se si stanno prendendo in considerazione l’esercizio precoce di un numero significativo di opzioni o stanno pensando di vendere opzioni nel mercato pubblico per la prima volta si consiglia vivamente di mantenere un contabile fiscale stimabile. Ci rendiamo conto che questo significa che incorrerà in una tassa, ma è altamente giustificato dato il rischio che si assume incorrere in tasse impreviste significative se non si consulta un grande contabile fiscale. Non è così facile quantificare i risparmi derivanti dall’assunzione di un commercialista fiscale come dall’assunzione di un pianificatore immobiliare (vedi il nostro recente post di Abe Zuckerman per quanto riguarda i pianificatori immobiliari), ma è altrettanto necessario. Come la maggior parte delle persone, probabilmente non sei sicuro di come scegliere un contabile fiscale. Ecco le prime 11 domande (non in ordine di priorità) pensiamo che dovresti chiedere:

• Hanno esperienza in settori rilevanti per voi?
• Quanti anni di esperienza fiscale individuale hanno?
• Quali licenze hanno?
• Hanno un grado avanzato?
• Ti rappresenteranno se sei sottoposto a revisione?
• Esamineranno le tue dichiarazioni dei redditi passate senza alcun costo?
• Quali tasse faranno pagare?
• C’è qualcosa che posso fare per mantenere basse le tasse?
• Sei a tuo agio con il tuo potenziale commercialista?
• Chi lavorerà effettivamente al tuo ritorno?
• Il consulente deve essere locale?

Hanno esperienza in settori rilevanti per te?

Se lavori per una società tecnologica che emette stock option o RSU, assicurati che il tuo commercialista abbia lavorato con molti altri clienti nella stessa situazione. Meglio ancora, assicurati che abbia clienti che lavorano in posizioni più senior di te perché con l’anzianità di solito arriva più complessità. Un vero professionista ti dirà se non è appropriata per il lavoro, o perché il tuo ritorno è troppo semplice per giustificare il suo aiuto o troppo complesso a causa della sua mancanza di esperienza pertinente (un esempio comune in cui è necessaria molta esperienza sarebbe l’area delle partnership di petrolio e gas).

Quanti anni di esperienza fiscale individuale hanno?

Un consulente fiscale appropriato dovrebbe avere un minimo di cinque anni di esperienza nel fare dichiarazioni dei redditi individuali. L’esperienza con una grande azienda è di solito migliore di una piccola azienda perché sarà stata esposta a una serie più ampia di problemi e la sua formazione dovrebbe essere migliore.

Quali licenze hanno?

Sarebbe preferibile che il tuo preparatore fiscale avesse una licenza CPA (Certified Public Accountant License) anche se non è tecnicamente richiesta. Avvocati fiscali dovrebbero avere un LL.M in fiscale (un grado fiscale avanzato per un avvocato).

Hanno un grado avanzato?

Un CPA può fare lavoro fiscale anche se non ha avuto alcuna formazione speciale in materia fiscale. So che sembra assurdo. Ecco perché potrebbe avere senso cercare qualcuno con una formazione più avanzata come una specialità fiscale all’interno di un MBA. Il mio consulente fiscale, Bob Guenley (che ha scritto un certo numero di guest post per noi), mi ha detto che ha preso solo un corso fiscale al college e ha imparato molto sul posto di lavoro, ma ottenere il suo MBA in tax ha fatto un intero mondo di differenza. Il suo MBA incluso individuale, partnership, fiscale aziendale e fiduciaria, che è più di uno ha bisogno se vuole specializzarsi in imposta individuale, ma è terribilmente bello avere qualcuno che ti consigli che ha quella prospettiva ampia. Un grado avanzato non è necessario se il tuo commercialista ha preso lezioni avanzate in imposta personale come parte del suo requisito di formazione professionale continua in corso. Non esiste una risposta corretta a questa domanda. Penso solo che il tuo consulente fiscale / preparatore debba aver seguito diversi corsi che enfatizzano le tasse personali.

Ti rappresenteranno se sei sottoposto a revisione?

Un preparatore fiscale professionale dovrebbe sostenere la sua dichiarazione dei redditi e rappresentarti nel caso improbabile che tu sia sottoposto a revisione (a un costo aggiuntivo). È una vera bandiera rossa se è riluttante a impegnarsi su questo tema.

Esamineranno le tue dichiarazioni dei redditi passate senza alcun costo?

Un consulente fiscale eccezionale dovrebbe perché in genere richiede solo 15 minuti sui ritorni precedenti della maggior parte delle persone per determinare se sarebbe a suo agio nel preparare il tuo ritorno. I casi avanzati potrebbero richiedere 30 minuti. Un professionista capace dovrebbe chiederti di inviare i tuoi resi precedenti prima della riunione in modo da poter trascorrere il tempo della riunione in modo più produttivo.

Quali tasse faranno pagare?

Credo che l’unico modo giusto per un consulente fiscale per caricare è di ora in ora. La tariffa oraria varierà in base alla posizione (cioè i clienti di San Francisco pagheranno più dei clienti di Sacramento). Un senior advisor / partner di una grande azienda nella Bay Area probabilmente addebiterà $600-7 700 all’ora, e un senior advisor/partner di una piccola azienda probabilmente addebiterà la metà di quel tanto. Che si traduce in una fattura totale di circa $2.000 – $3.000 in una grande azienda e $1.000 – $1.500 in una piccola azienda se si assume il vostro consulente trascorre un’ora con voi discutere la vostra situazione prima di preparare i documenti fiscali e un’ora rivedere il vostro ritorno una volta che è stato preparato e un membro del personale a basso costo gestisce l’input di dati e gestisce il software che calcola il ritorno. Dovresti aspettarti un conto più alto se hai un sacco di K-1 e/o entrate da più di uno stato (perché ogni stato richiede il proprio ritorno). Potresti voler spendere questo tipo di denaro solo la prima volta che eserciti le tue opzioni per assicurarti di non incorrere in problemi come l’imposta minima alternativa (AMT) e le imposte trimestrali stimate. Ma se sei come la maggior parte delle persone, una volta assunto un contabile per preparare le tasse (e sei felice del lavoro che hanno fatto), probabilmente vorrai che lo facciano ogni anno.

Cosa può fare il cliente per ridurre le tasse?

Il meglio organizzato sei, meno tempo il tuo commercialista avrà bisogno di cercare informazioni che si traduce in tasse più basse. Non scaricare un mucchio di stronzate sul tuo procuratore che deve decifrare. Se possiedi la tua attività, invia un foglio di calcolo o un file Quicken, Mint o QuickBooks che contiene tutte le tue entrate e spese piuttosto che tutte le tue fatture; dare un elenco di beneficenza contro copie di tutte le lettere/assegni annullati; fornire la maggior parte dei dati in una sola volta e non in pezzi, perché più il tuo commercialista deve raccogliere e mettere giù un file, più l’orologio funziona.

Sei a tuo agio con il tuo potenziale commercialista?

Le probabilità sono che si sta per affrontare una serie di decisioni fiscali legate difficili nel corso del tempo, quindi è necessario sentirsi a proprio agio chiedendo il tuo commercialista che cosa si può sentire è una domanda stupida. Quando si tratta di tasse non ci sono domande stupide, perché il codice fiscale non è sempre logico. Assicurati di selezionare qualcuno si può chiedere qualsiasi cosa e con il quale si è disposti a condividere tutto.

Chi lavorerà effettivamente ai tuoi resi?

Se parli con qualcuno che lavora in una grande azienda, devi determinare chi effettivamente lavorerà sulle tue tasse e chi sarà il tuo punto di contatto. Come abbiamo spiegato nel punto precedente, devi essere a tuo agio con la persona che fornisce effettivamente il consiglio, quindi assicurati di non essere deviato verso una persona più giovane quando hai bisogno di parlare con qualcuno. Inoltre, non vuoi dover pagare per il tempo trascorso con un “account manager” che deve sempre andare dall’esperto per la risposta.

Il tuo consulente deve essere locale?

Questa è davvero una domanda per te e non per il tuo potenziale consulente fiscale. Non è necessario che il tuo commercialista sia locale data la facilità con cui puoi inviare documenti via e-mail e Dropbox. E ‘ davvero scende troppo se avete bisogno di vedere in realtà il tuo commercialista per mettersi a proprio agio con il suo consiglio.

Ovviamente la risposta giusta alla maggior parte di queste domande dipende dalla situazione e dalle esigenze individuali. Speriamo che questi 11 domande vi aiuterà a selezionare il consulente giusto quando arriva il momento.