Conto bancario offshore

Che cos’è un conto bancario offshore?

Un conto bancario offshore è un conto di deposito gestito presso una banca al di fuori degli Stati Uniti. I conti bancari offshore sono visti da molti come uno strumento esotico per la privacy e l’elusione fiscale—e solo per i molto ricchi. Ma in realtà, un conto bancario offshore può essere uno strumento utile per la pianificazione della protezione dei beni per le persone con ricchezza anche moderata.

Alcune persone con preoccupazioni dei creditori hanno quantità significative di denaro detenuto in banche o istituzioni finanziarie. I conti bancari sono un obiettivo importante della pianificazione della protezione dei beni. Un creditore che ottiene un giudizio di denaro spera di soddisfare rapidamente il giudizio, e cogliere il denaro liquido del debitore di giudizio detenuto in conti bancari è di solito il primo obiettivo. Pignoramento è lo strumento di raccolta a disposizione dei creditori di sequestrare i conti bancari di un debitore.

Capire conti bancari offshore

Negli anni precedenti, un U. S. citizen facilmente potrebbe aprire una banca offshore quasi ovunque nel mondo. Le banche svizzere erano popolari perché mantenevano riservati i nomi dei loro clienti statunitensi. I debitori di giudizio hanno utilizzato le banche offshore nei paesi di protezione patrimoniale per nascondere e difendere il denaro dalle sentenze civili statunitensi.

Tuttavia, dal 9/11, il governo degli Stati Uniti ha reso più difficile per i cittadini statunitensi aprire un conto bancario estero. I conti bancari svizzeri non sono più riservati e generalmente non accettano clienti statunitensi. I paesi stranieri ora cooperano con l’IRS per fermare gli Stati Uniti i cittadini di utilizzare conti finanziari esteri per eludere la tassazione degli Stati Uniti. Un cittadino degli Stati Uniti non può più facilmente aprire un conto personale presso una banca estera in qualsiasi paese.

Tuttavia, alcune banche straniere in paesi noti per la protezione patrimoniale consentono ancora agli individui statunitensi di aprire conti bancari. Queste banche assumeranno in genere un servizio di terze parti, come KROLL, per condurre un controllo dei precedenti sul potenziale cliente per assicurarsi che non vi sia alcuna storia bancaria criminale o negativa. Le banche cercheranno di minimizzare il rischio durante il processo di onboarding.

Pignoramento di conti bancari offshore

In un tipico pignoramento di un conto bancario, un creditore inizia un pignoramento servendo un atto di pignoramento sulla banca del debitore, causando la banca a congelare i conti del debitore. Il debitore ha quindi l’opportunità di affermare che il denaro nel conto è esente dal processo o di contestare le procedure di pignoramento.

Un tribunale ordinerà alla banca di pagare il denaro nel conto al creditore fino all’importo della sentenza a meno che il tribunale non accerti che il denaro del debitore è protetto dal pignoramento.

Tuttavia, diversi casi della Florida hanno dichiarato che un tribunale della Florida può emettere un atto di pignoramento solo contro banche situate all’interno della giurisdizione geografica della corte. Anche negli Stati Uniti. le banche situate al di fuori della Florida, senza filiali in Florida, non sono soggette a writs of garnishment emessi da un tribunale della Florida.

Nessun tribunale della Florida ha mai permesso un atto di pignoramento di una banca straniera senza filiali ovunque negli Stati Uniti. I conti bancari offshore forniscono protezione patrimoniale perché le banche non hanno filiali negli Stati Uniti soggette a qualsiasi giurisdizione statale o federale degli Stati Uniti.

Per guarnire il conto finanziario estero di un debitore, un creditore dovrebbe prima addomesticare gli Stati Uniti. sentenza nel paese straniero in cui è stato aperto il conto. Poi, il creditore avrebbe dovuto assumere un avvocato straniero per far rispettare la sentenza appena addomesticato contro conto bancario estero del debitore. Il processo è possibile se e quando gli Stati Uniti hanno un accordo con un paese straniero per quanto riguarda la reciprocità delle sentenze, ma anche allora, il processo è costoso e complicato.

Molti paesi non hanno accordi con gli Stati Uniti per quanto riguarda la reciprocità di giudizio. Questi paesi si rifiutano di riconoscere le sentenze degli Stati Uniti. Questi cosiddetti paesi di protezione patrimoniale sono popolari per i conti bancari offshore. Un creditore non può utilizzare il suo giudizio degli Stati Uniti per guarnire conti bancari in questi paesi di protezione patrimoniale.

Invece, il creditore sentenza deve avviare una nuova causa in tribunali stranieri sotto le leggi e le procedure del paese per ottenere un nuovo giudizio. Poi il creditore con la nuova sentenza straniera avrebbe dovuto trovare rimedi equi per impedire un ulteriore movimento del denaro.

Conti bancari offshore attraverso società offshore

Oltre a un conto bancario personale, un cittadino statunitense può depositare indirettamente denaro in un conto bancario offshore attraverso un’entità straniera.

L’individuo stabilisce prima un’entità legale offshore come un trust, LLC o una società. Nomina un non americano. cittadino come agente autorizzato dell’entità, come un fiduciario, un manager LLC o un funzionario aziendale. Quindi, l’entità offshore apre un conto bancario a nome dell’entità.

Potrebbe essere più facile per l’entità offshore aprire un conto perché il suo agente non è un cittadino statunitense. Il cittadino statunitense può accedere al denaro richiedendo all’agente straniero dell’entità di trasferire denaro dal conto offshore alla banca nazionale del cittadino statunitense.

Conto bancario offshore vs. Offshore Trust

Tutto il resto a parità di condizioni, le attività in un conto bancario offshore di proprietà di una LLC o di un trust straniero sono generalmente più protette di quanto sarebbero se l’account fosse invece di proprietà diretta dell’individuo.

Tuttavia, per ottenere tale protezione aggiuntiva, il singolo open deve rinunciare al controllo diretto sui fondi di cui godrebbe attraverso la proprietà diretta del conto offshore. Inoltre, una LLC offshore o trust è significativamente più costosa da configurare e mantenere.

Come aprire un conto bancario offshore

Per aprire un conto bancario offshore, una persona dovrebbe:

1. Individuare una banca in una giurisdizione che apre conti per gli individui degli Stati Uniti.
2. Rivedere le leggi della giurisdizione per determinare se avrebbero contrastare la raccolta da un creditore di giudizio degli Stati Uniti.
3. Determinare la struttura delle commissioni della banca per assicurarsi che sia economico aprire un conto presso la banca.
4. Valutare il livello di comfort con l’accessibilità della banca, tra cui online banking, cablaggio e procedure EFT.
5. Completare l’applicazione della banca, compresi tutti i requisiti di due diligence della banca.
6. Una volta approvato, trasferire fondi sul conto offshore utilizzando uno dei metodi approvati dalla banca.

FAQ sui conti bancari offshore

Di seguito sono riportate le risposte ad alcune domande frequenti sui conti bancari offshore.

Ultimo aggiornamento: 14 dicembre 2021