Quando è corretto utilizzare una piccola dichiarazione giurata immobiliare?

Un piccolo affidavit immobiliare è un documento legale che può essere utilizzato per trasferire proprietà agli eredi senza una successione formale. Non tutte le proprietà si qualificano per l’amministrazione di piccole proprietà. Gli eredi possono utilizzare una piccola dichiarazione giurata immobiliare solo in circostanze limitate.

Quali proprietà si qualificano per l’amministrazione di piccole proprietà?

In Texas, gli eredi possono usufruire di una piccola dichiarazione giurata immobiliare se:

1. La persona deceduta è morta senza Testamento;
2. almeno che siano trascorsi 30 giorni dalla data di morte;
3. Nessuna persona che ha presentato domanda in cerca di nomina come rappresentante personale della tenuta;
4. Il valore della successione immobiliare è di $75.000 o meno, escluso il valore della casa e altri beni esonerati; e
5. Il totale dell’attivo (escluso homestead e esenti proprietà) superano il totale dei debiti noti della tenuta (esclusi i debiti garantiti da homestead e esenti proprietà).

L’ufficio di Harris County Clerk ha creato un diagramma di flusso per aiutare i texani a determinare se una piccola dichiarazione giurata immobiliare è corretta:

Gross Estate vs. Probate Estate

Si noti che il limite di $75.000 riguarda solo il valore della proprietà di successione di un defunto, non la proprietà lorda. La proprietà di successione è costituita da proprietà intitolate a nome del defunto, escluso il valore della fattoria. Non include le attività poste in trust o le attività che trasferiscono tramite conti da pagare in caso di decesso, trasferimento in caso di decesso o designazione del beneficiario.

Quindi supponiamo che un defunto avesse una polizza di assicurazione sulla vita di 5 500.000 e un piano di pensionamento di $300.000. Se ha chiamato ha moglie ha il beneficiario, e il valore dei suoi beni rimanenti, esclusa la sua fattoria, non superare i 7 75.000, la sua tenuta potrebbe ancora qualificarsi per l’amministrazione piccola tenuta.

Harris County fornisce un ottimo modulo di dichiarazione giurata piccola tenuta (pdf), così come le istruzioni per la compilazione.

Una volta completata la dichiarazione giurata, è necessario presentare la dichiarazione giurata al tribunale di successione. Il Tribunale esaminerà la dichiarazione giurata per confermare che è conforme ai requisiti di legge. Se approvato, gli eredi possono utilizzare una copia autenticata della dichiarazione giurata della tenuta per raccogliere denaro dovuto alla tenuta o ai beni di proprietà della tenuta.

Questo articolo è stato originariamente pubblicato il 3 marzo 2017 e aggiornato il 10 giugno 2020.