외국 근로 소득 제외(페이):외국인을위한 완전한 가이드

외국 근로 소득 제외(페이)당신은 확실히 당신이 국외 거주자가 될 일이 경우에 익숙해지고 싶은거야 편리한 돈 절약 조항입니다. 당신은 제외를받을 수있는 방법? 2021 년 과세 연도의 외국인 근로 소득 제외 최대 금액은 어떻게 결정됩니까? 아래에서 필요한 답변을 얻으십시오.

외국 근로 소득 제외(페이):무엇입니까?

외국 근로 소득 제외 또는 페이는 미국 과세에서 일정 금액의 외국 근로 소득(미화 100,000 달러 이상)을 제외 할 수있는 세금 혜택입니다.

페이는 국세청이 외국인들이 외국에서 수입한 소득에 대한 이중 과세를 피하도록 돕는 방법 중 하나입니다. 국세청은 당신이 당신의 외국 근로 소득에 거주 국가에서 과세 될 것이라고 가정하기 때문에,당신이 페이를 사용하여 미국 과세에서이 소득을 제외 할 수 있습니다.

외국 근로 소득 제외는 얼마입니까?

매년 페이의 양은 인플레이션에 맞게 조정됩니다. 새로운 페이 한도의 초기 예측은 과소 평가 또는 허용 제외 금액을 과대 평가 할 수 있기 때문에 때때로,이 혼란을 일으킬 수 있습니다.

2021 년 외국인 근로 소득 제외 한도는$108,700 입니다. 에 대한 2022,페이 한도가 될 것입니다$112,000.

외국 근로 소득 제외 자격 방법

페이에 대한 자격을 얻으려면 다음 중 하나 여야합니다:

• 12 개월 기간 동안 적어도 330 일 동안 외국(또는 국가)에 물리적으로 출석하십시오.

물리적 존재 테스트를 사용하여 페이에 대한 자격을 얻습니다.

물리적 존재 테스트는 해외에서 일하는 미국인이 페이에 대한 자격을 얻고 미국 세금 환급에 돈을 절약 할 수있는 한 가지 방법입니다.

이 테스트를 통과하려면 다음이 필요합니다:

• 외국인 근로 소득. 여기에는 급여,임금,보너스 또는 자영업 소득이 포함됩니다. 이 배당금,이자,연금 분배 또는 자본 이득을 포함하지 않습니다.
• 외국에서”세금 홈”. 이것은 종종 세금 혜택에 대 한 자격을 시도할 때 오해 하지만”세금 홈”어디 개인 영구적으로 또는 무기한 종사 작업–그들의 개인 거주지는 어디에 관계 없이. “세금 홈”을 설정 하려면 작업 참여 1 년 이상 지속 될 것으로 예상 해야 합니다. 당신이 미국에서 개인 거주지(거처)를 유지 한 경우,당신은 외국에 세금 가정이있는 것으로 간주 할 수 없습니다. 국세청 웹 사이트에이 요구 사항에 대해 자세히 알아보십시오.
• 필요한 기간 동안 외국에 물리적으로 존재했습니다. 이 기간은 365 일 기간 중 330 일입니다. 이것은 달력 년 기준 일 필요는 없으며 자격을 얻기 위해 필요에 따라 2 년 동안 조정할 수 있습니다. 주의해야 할 중요한 것은 당신이 지출해야한다는 것입니다 330 외국에서 전체 일,부분 일 소요 시간은 포함되지 않습니다 여행으로. 그것은 당신이 요청하는 경우 국세청에 세부 사항을 표시 할 수 있어야하므로,여행 일을주의 깊게 사용하는 경우 계획하는 것이 중요합니다. 당신이 당신의 일 여행을 추적하는 데 도움이됩니다 응용 프로그램을 다운로드하려면이 링크를 방문하십시오.2114>

선의의 거주 테스트를 사용하여 페이에 대한 자격을 얻는 방법

선의의 거주 테스트를 사용하는 방법은 선의의 거주 테스트를 사용하는 것입니다.

이 테스트를 사용하려면 다음을 수행해야 합니다:

• 외국 근로 소득. 이 요구 사항은 다음과 같습니다; 당신은 시험을 통과하고 작업 해외 세금을 절약하기 위해 페이를 사용하기 위해 외국에서 얻은 소득이 있어야합니다.
• 외국에서”세금 홈”. 이 자격 증명서를 사용 하 여 동일한 요구 사항입니다. 당신은 년 이상 지속될 것으로 예상 작업 참여를함으로써”세금 홈”을 설정해야하며,미국에서 개인 거주지를 유지하는 것은 당신이 외국에서”세금 홈”이없는 것을 의미합니다.
• 은 지정된 시간 동안 선의의 거주자였습니다. 이것은 당신이 전체 과세 연도에 대한 외국의 선의의 거주되어 있어야합니다 의미. 여기에 테스트를 통과하기위한 가장 큰 요인은 당신이 미국으로 돌아 즉각적인 계획 무기한 외국에 머물 의도를 보여 주어야한다는 것입니다. 당신은 여기에 선의의 주민의 특성에 대한 자세한 내용을보실 수 있습니다.

미국에 가정을 갖는 것은 선의의 거주에 영향을

당신은 많은 외국인과 같은 경우,당신은 여전히 미국에서 가정이있을 수 있습니다. 이 집과 어떻게 당신이 그것을 분류하는 것은 당신이 국외 거주자로 얻을 것이다 세금 혜택의 유형에 차이를 만들 수 있습니다.

일반적으로 정부는 부동산이나 외국 임대 소득에 관계없이 주로 거주하고 일하는’세금 주택’을 분류합니다.

귀하의’거주지’는 귀하의 개인,가족 및 경제적 유대를 관리하는 위치에 따라 결정됩니다. 당신의 가족은 확실히 당신의’거처를 결정하는 역할을 할 수있는 곳,’하지만 당신은 당신이 사회에 통합하여 호스트 국가에 거주를 설립 한 것을 표시하는 경우,가정을 가지고 은행 계좌를 설정,다른 요인 중–당신의’거처’호스트 국가가 될 수.

지금까지 다시 미국에있는 당신의 재산으로,당신은 그것을 임대 할 수,당신의 가족이 살고 보자,또는 빈 둡니다. 당신은 당신의 호스트 국가에 있는 당신의 가정의 정확한 기록을 지키고 싶을 것이다,또한,그것이 당신이 외국 사회로 통합된다는 것을 증명하기 돕기에 있는 먼 길을 갈 수 있기 때문에.

외국 근로 소득 제외 자격이 어떻게 되나요?

페이 자격을 얻기 위해 사용할 테스트를 결정하기 전에 선의의 거주지와 물리적 존재 테스트의 차이를 완전히 이해하는 것이 중요합니다.

종종 특정 상황에서 어떤 테스트가 페이에 대한 자격을 얻는 가장 좋은 선택인지 결정할 것입니다. 예를 들어,지정된 종료 날짜(그러나 최소 330 일)를 가진 외국 과제에있는 경우 물리적 존재 테스트를 사용해야합니다.

당신이 확실하지 않은 경우,그것은 더 나은 미국 해외 거주자 세금에 대한 요구 사항을 이해하기 위해 해외 거주자 세금 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.

외국 근로 소득 제외를 위해 어떤 양식을 사용합니까?

자격이 있다고 확신하면 연방 세금 신고서의 일부로 양식 2555 를 작성하여 첨부해야 합니다.

양식 2555 를 작성하려면 다음을 포함해야 합니다:

• 과세 연도에 해외 여행 및 미국 도착/출발 날짜 자격을 얻기 위해 사용할 시험(선의의 거주 또는 물리적 존재)
• 전년도 양식 2555(사용 가능한 경우)
• 외국인 근로 소득 서류

각 해외 거주자는 반드시 필요한 서류입니다.자신의 양식 2555 를 완료합니다. 당신이 공동으로 제출 결혼하는 경우,각 배우자는 자신의 양식 2555 를 작성해야합니다. 그런 다음 공동 미국 국외 거주자 세금에 두 양식을 첨부합니다.

외국 근로 소득은 무엇입니까?

페이는 당신이 당신의 미국 국외 거주자 세금에서 외국 근로 소득을 제외 할 수 있습니다. 이것은 중요한 소득이”적립”과”외국의 자격을 이해 할 수 있습니다.”

근로 소득 대 수동 소득

근로 소득은”일함으로써 얻은 소득입니다.”임금 및 급여 소득은 얻은 것으로 간주됩니다.

수동 소득은,다른 한편으로는,이자,배당금,자본 이득,임대 재산 소득,퇴직 소득,및 유사한에서 소득을 포함한다.

외국 대. 미국 근로 소득

일반적으로,국세청은 적립 위치에 의해 소득을 분류. 당신이 살고 해외에서 작업하는 경우 그래서,다음 소득은 외국 근로 소득으로 간주됩니다,당신은 미국 회사에 의해 지불되는 경우에도.

그 반대도 마찬가지입니다. 당신이 미국에서 작업하는 경우,수입은 미국 근로 소득으로 간주됩니다. 이것은 당신의 급여를 지불 상관없이 사실이다,그것은 미국 회사 또는 외국 회사인지.

일반적인 외국 근로 소득 제외 실수

국세청에 따르면,페이를 사용하려는 사람들에 의해 자주 발생하는 오류는 소득이 세금에서 제외되기 때문에 납세자가 한도에 따른 소득을 신고 할 필요가 없다고 가정합니다.

즉,일부 납세자는 소득이 한도에 해당하는 경우 배제가 제출 요건에서 제외된다고 생각합니다. 그 실수하지 마십시오! 당신은 여전히 연간 연방 세금 신고서를 제출해야하며,이 소득을 제외하기 위해,당신은 자격 및 필요한 양식 2555 을 작성해야합니다.

필요할 때 페이를 비례 배정 실패

물리적 존재 테스트에서,당신은 어떤 365 일 기간 중 330 에 대한 미국 외에있는 페이를받을 수 있습니다. 이 365 일 기간은 과세 연도와 동일 할 필요는 없습니다. 예를 들어,4 월부터 4 월까지(1 월에서 12 월까지의 과세 연도가 아닌)미국 이외의 지역에서 생활함으로써 페이에 대한 자격을 얻을 수 있습니다.

그러나 올해 중반에 해외로 이사 할 경우 과세 연도의 전액을 청구 할 수 없습니다. 당신은 당신이 해외에서 보낸 시간의 양에 해당하는 페이의 부분을 주장 할 수있을 것입니다.

최대 제외 금액을 확인하려면 해당 연도의 최대 제외 금액에 해당 연도의 적격 일수를 곱하면 됩니다. 그런 다음 그 숫자를 연도의 일수로 나눕니다.

예를 들어,2021 년 4 월에 해외로 이주한 경우 다음과 같이 2021 년 과세 연도의 페이 금액을 계산합니다:

• $108,700 (2021 년 페이 제한)엑스 274 일(자격 일 수)365(올해의 총 일 수) = $81,599

외국인 주택 제외:저장하는 또 다른 방법

당신이 페이 자격이 있다면,당신은 또한 외국 주택 제외를받을 수 있습니다.

외국인 주택 배제를 통해 미국 과세 소득을 적격 주택 비용의 일부로 줄일 수 있습니다. 자격을 주는 주택 경비는 전형적으로 지대,공용품(텔레비젼과 인터넷을 제외하고),보험,재산세,및 가구 임대료를 포함한다.

페이와 마찬가지로 외국 주택 제외 자격을 얻으려면 물리적 존재 테스트 또는 선의의 거주지를 통과해야합니다.

제외 할 수있는 주택 비용의 특정 금액은 귀하가 거주하는 국가 및 도시에 따라 다릅니다. 일반적으로,당신은 생활의 높은 비용으로 도시에 거주하는 경우,당신은 당신의 미국 국외 거주자 세금에서 더 높은 금액을 제외 할 수 있습니다.

이 외국 주택 제외 계산을 사용하여 제외 할 수있는 금액을 계산하십시오.

선출&외국인 근로 소득 제외 취소:비용이 더 많이 드는 경우

페이(및/또는 외국 주택 제외)를 사용하도록 선택하면 공식적으로 취소하지 않는 한 매년 외국인 근로 소득이 있습니다.

일단 취소,당신은$2,000 의 비용으로 개인 편지 판결에 국세청의 허가를 요청하지 않고 또 다른 5 년 동안 페이를 사용할 수 없습니다. 국세청은 항상 이러한 예외를 부여하지 않습니다.

외국인이 페이를 취소하는 혜택을 누릴 때가 있습니다. 그들은 대신 페이의,자신의 미국 세금을 상쇄하기 위해 외국 세액 공제를 사용할 수 있도록 종종,외국인이 작업을 수행. 이 경우 개인은 일반적으로 미국보다 높은 세율을 가진 국가로 영구적으로 이동했으며 페이로 제외 할 수있는 금액보다 더 많은 돈을 벌어들입니다. 이 예를 검토하여 외국 근로 소득 제외가 귀하가 저축하는 가장 좋은 방법인지 확인하십시오.

세금 전문가와 협력하여 계산이 혼란 스러울 수 있으므로 페이를 선출하거나 취소하는 것이 귀하에게 적합한 지 결정해야합니다.

당신이 당신의 국외 거주자 세금에 저장 그린 백 도움을하자

미국 국외 거주자로서,외국 근로 소득 제외는 납세 의무를 줄이기위한 훌륭한 도구입니다. 그러나,그것은 항상 저장 하는 가장 좋은 방법을 식별 하는 국외 거주자 세금 전문가 옵션을 논의 하는 것이 좋습니다.

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