skulle DU overføre UK pensjoner utenlands? Fordeler og ulemper MED QROPS

Overføre UK pensjoner TIL EN QROPS kan tilby fleksibilitet, skatt, eiendom planlegging og valuta fordeler, men er det egnet for alle?

EN AV DE MANGE BRITISKE pensjonsalternativene For britiske utlendinger i dag overfører til En Kvalifiserende Anerkjent Oversjøisk Pensjonsordning (QROPS). TIL tross for å bli sett på som svaret for utenlandske pensjonister, ER QROPS på ingen måte en one-size-fits-all løsning.

Hva ER EN QROPS?

QROPS er et merke for utenlandske pensjonsordninger som oppfyller HM Revenue & TOLLREGLER (HMRC) for å motta overføringer fra uk-registrerte pensjonskasser. Introdusert i 2006, gjør Dette Britiske utlendinger å forenkle sine saker ved å ta sine pensjoner med dem. Ordninger gjør BARE HMRC-listen hvis de oppfyller lignende forhold TIL BRITISKE pensjoner, for eksempel ikke å være generelt tilgjengelig før 55 år.

QROPS & skatteeffektivitet

for TIDEN kan eu-innbyggere overføre BRITISKE pensjoner til ET EU/EØS-basert QROPS skattefritt. Overføring til EN QROPS utenfor blokken vil imidlertid utløse en 25% UK ‘overseas transfer charge’ (OTC).

Merk at det ikke finnes spanske, portugisiske, franske eller Kypriotiske ordninger på listen over godkjente QROPS, så hvis du er bosatt i et av disse landene, må du velge en kvalifisert ordning i et ANNET EU/EØS-land for å unngå straffer.

storbritannias 2021-budsjett inkluderte ingen endringer I QROPS, så overføringer TIL EU / EØS-baserte QROPS forblir for TIDEN skattefrie for EU-innbyggere. MEN NÅ HAR STORBRITANNIA forlatt blokken, denne 25% skattekostnaden kan potensielt utvides for å fange EU-overføringer i fremtiden.

en GANG i EN QROPS er midler skjermet FRA BRITISKE skatter på inntekt og gevinster og teller ikke lenger mot din levetidspensjon (LTA). Hvis du allerede er over grensen når du overfører, belastes 25% på overskytende, men midler blir immun mot ytterligere lta-straffer.

ELLERS BLIR qrops-midler bare skattepliktige når du begynner å ta fordeler i ditt bostedsland.

HVORDAN QROPS beskattes I Spania

når du åpner QROPS eller tar UK pensjon engangsbeløp og inntekt, de generelle spanske skattesatser gjelder for innbyggere I Spania. Disse varierer regionalt, men har en tendens til å starte på mellom 18.5% og 21.5% og stige gradvis til en topprate mellom 45.5% (Madrid) og 54% (Comunidad Valenciana).

last ned Vår Gratis Guide til Skatter I Spania for de fulle prisene i din region.

Innbyggere I Spania kan finne alternative skatteeffektive alternativer for reinvestering av pensjonskasser, så ta personlig råd for å etablere den mest passende tilnærmingen for deg.

HVORDAN QROPS beskattes I Frankrike

VANLIGVIS ER BRITISK pensjon og QROPS inntekt skattepliktig I Frankrike på inntektsskatteskalaen. For 2021 starter disse på 11% fra €10,085, med en topp på 45% for inntekt over €158,122 (tilleggsavgifter på 3%/4% gjelder over €250,000/€500,000). Men under visse forhold er det for øyeblikket mulig å ta hele pensjonsfondet som et engangsbeløp og betale bare 7.5% skatt med en uncapped 10% godtgjørelse.

Pensjonsinntekter i Frankrike tiltrekker seg også 9.1% sosiale avgifter (7.4% for pensjonsinntekter under €2000 i måneden/€3000 per par) med mindre DU har EU-Skjema S1 eller ikke er tilknyttet det franske helsevesenet.

for franske innbyggere kan reinvestering av pensjonsmidler til en passende forsikring-vie-en spesialisert form for livsforsikring der de underliggende investeringene ikke tiltrekker seg skatt i Frankrike – være mer gunstig enn EN QROPS.

Se mer om hvordan Du blir beskattet I Frankrike

Hvordan QROPS beskattes i Portugal

portugisiske innbyggere som får TILGANG TIL QROPS eller BRITISK pensjonsinntekt, vil møte progressive inntektsskattesatser fra 14,5% til 48% i 2021, med mindre du har IKKE-vanlig bostedsstatus (NHR) status. UNDER NHR blir qrops / UK pensjoner i stedet beskattet med en flat sats på 10% for Det første tiåret i Portugal. Hvis DU kvalifiserte DEG til NHR før reglene endret i April 2020, kan du fortsette å motta skattefrie QROPS og utenlandske pensjonsinntekter for resten av DIN TIÅRIGE NHR-periode.

hvis DU ikke HAR NHR-status (eller begrepet ditt er utløpt), kan du finne alternative skatteeffektive alternativer for reinvestering av pensjonsmidler som Bosatt I Portugal, så ta personlig råd for å etablere den mest hensiktsmessige tilnærmingen for Deg.

Se mer om hvordan Du beskattes I Portugal

Hvordan QROPS beskattes På Kypros

under visse omstendigheter er Det mulig For Kypriotiske innbyggere å ta UT qrops-midler som et engangsbeløp skattefritt. ELLERS ER QROPS og BRITISK pensjonsinntekt skattepliktig På Kypros på en av to måter. Du kan enten velge en flat sats på 5% (med en €3 420 godtgjørelse) eller legge den til din årlige inntekt og betale de relevante skattesatsene. Dette er null for inntekt under €19 501, fra hvilket punkt priser mellom 20% og 35% gjelder. Vær oppmerksom på at selv om engangsbeløp fra en britisk pensjon kan tas skattefri, vil 75% være skattepliktig i STORBRITANNIA hvis du trekker alt på en gang.

Se mer om hvordan du beskattes På Kypros

QROPS & fleksibel tilgang

MENS BRITISKE pensjoner kan være restriktive, mange QROPS tillate deg å ta så mye penger eller inntekt som du vil, men, og når du vil. Du kan for eksempel trekke høyere inntekt i førtidspensjon når du er mest aktiv og redusere den i senere år. Eller du kan ta et engangsbeløp og bevare resten for en regnfull dag eller å gi videre til dine arvinger.

men denne friheten gir også mer potensial til å utmatte dine midler-i motsetning TIL EN britisk livrente eller’ endelig lønn ‘ pensjon som gir en garantert inntekt for livet.

QROPS& diversifisering og investeringsvalg

QROPS tilbyr vanligvis flere alternativer enn BRITISKE pensjoner for hvordan pengene dine er investert og er ikke så overeksponerte FOR britiske eiendeler. Du kan velge en fleksibel investeringsplan over et bredt spekter av midler som passer dine omstendigheter, mål, tidslinje og risikoappetitt.

da verdien av enhver investering kan gå ned så vel som opp, introduserer dette et element av risiko for pensjonsfondene dine som er fraværende fra en garantert livrente. En aktiv, veldiversifisert investeringsmetode kan imidlertid håndtere og minimere risiko.

QROPS & eiendom planlegging fleksibilitet

mens DE FLESTE BRITISKE pensjoner bare betales til din ektefelle på død, QROPS tilbyr muligheten til å inkludere andre arvinger. Så i stedet for å dø med deg eller din ektefelle, kan din pensjonsformue passere til en navngitt mottaker, selv over generasjoner.

QROPS kan også tilby en viss beskyttelse MOT BRITISK arveavgift ved overføring av pensjonsmidler til arvinger som ikke er BOSATT I STORBRITANNIA, selv om DE fortsatt kan være underlagt lokale arveskatter.

QROPS & multi-valuta alternativer

MENS BRITISKE pensjoner bare betaler ut i sterling, lar NOEN QROPS deg investere midler og gjøre uttak i mer enn en valuta. Dette er en stor fordel For Britiske statsborgere som bor i utlandet, da det fjerner valutakonverteringskostnader og reduserer avhengigheten av pund/euro valutakurser.

QROPS& frihet FRA BRITISKE regler… til et punkt

Midler i EN QROPS er ikke lenger underlagt BRITISK pensjonslovgivning, så er generelt beskyttet mot fremtidige endringer I BRITISKE regler. Vær imidlertid oppmerksom på at (med mindre du overføres før 9. Mars 2017), kan DU fortsatt være underlagt BRITISK lovgivning – og beskatning – hvis du flytter utenfor EØS innen fem BRITISKE skatteår etter overføringsdatoen.

der overføringen faller innenfor de uautoriserte betalingsreglene, kan skattestraff på opptil 55% på overføringsverdien gjelde-potensielt selv om du flyttet midler før reglene endret.

Regulert, skreddersydd pensjonsrådgivning er avgjørende

Oversjøiske pensjonsoverføringer er komplekse-og et sentralt mål for pensjonssvindel – så undervurder ikke verdien av regulert rådgivning. Du bør utforske hele spekteret av alternativer for å etablere den mest passende pensjonsløsningen for dine spesielle forhold. Hvis du bestemmer deg for å overføre, handle snart, før reglene potensielt endrer Post-Brexit.

uansett trenger du spesialistveiledning for å finne et passende produkt, navigere i grenseoverskridende skattespørsmål, og til slutt sikre din langsiktige økonomiske sikkerhet i dette stadig skiftende pensjonslandskapet.

finn ut mer om våre pensjonsplanleggingstjenester

kontakt oss for å diskutere dine pensjonsalternativer