hoe kies je een CPA

als je overweegt om een aanzienlijk aantal opties vroegtijdig uit te oefenen of als je voor het eerst overweegt om opties op de publieke markt te verkopen, raden we je ten zeerste aan om een gerenommeerde belasting accountant te behouden. We beseffen dat dit betekent dat u een vergoeding, maar het is zeer gerechtvaardigd gezien het risico dat u neemt op het aangaan van aanzienlijke onvoorziene belastingen als je niet een grote belasting accountant te raadplegen. Het is niet zo gemakkelijk om de besparingen van het huren van een belasting accountant te kwantificeren als het is van het huren van een estate planner (zie onze recente post door Abe Zuckerman over Estate Planners), maar het is net zo noodzakelijk. Zoals de meeste mensen, je bent waarschijnlijk niet zeker hoe je een belasting accountant te kiezen. Hier zijn de top 11 vragen (niet in volgorde van prioriteit) we denken dat je moet vragen:

• hebben zij expertise op gebieden die voor u relevant zijn?
• hoeveel jaar individuele belastingervaring hebben zij?
• welke licentie(s) hebben zij?
• hebben zij een gevorderd diploma?
• vertegenwoordigen zij u als u wordt gecontroleerd?
• bekijken zij uw vroegere belastingaangiften kosteloos?
• welke vergoedingen zullen zij in rekening brengen?
• kan ik iets doen om de kosten laag te houden?
• bent u tevreden met uw toekomstige accountant?
• wie werkt er bij uw terugkeer?
• moet de adviseur lokaal zijn?

hebben zij expertise op gebieden die voor u relevant zijn?

als u werkt voor een technologiebedrijf dat aandelenopties of RSUs uitgeeft, zorg er dan voor dat uw accountant met tal van andere klanten in dezelfde situatie heeft gewerkt. Beter nog, zorg ervoor dat ze klanten die werken in meer senior functies dan u, want met anciënniteit komt meestal meer complexiteit. Een echte professional zal u vertellen of ze niet geschikt is voor de baan, hetzij omdat uw terugkeer is te eenvoudig om haar hulp te rechtvaardigen of te complex vanwege haar gebrek aan relevante ervaring (een veelvoorkomend voorbeeld waar veel ervaring nodig zou zijn het gebied van olie en gas partnerschappen).

hoeveel jaar individuele belastingervaring hebben zij?

een geschikte belastingadviseur moet minimaal vijf jaar ervaring hebben met individuele belastingaangiften. Ervaring met een groot bedrijf is meestal beter dan een klein bedrijf, omdat ze zal zijn blootgesteld aan een bredere reeks van problemen en haar opleiding zou beter moeten zijn.

welke licentie(s) hebben zij?

uw belastingopsteller heeft de voorkeur aan een CPA (Certified Public Accountant license), hoewel dit technisch niet vereist is. Belastingadvocaten moeten een LL hebben.M in Tax (een advanced tax degree voor een advocaat).

hebben zij een gevorderd diploma?

een CPA kan belastingwerk doen, zelfs als zij geen speciale opleiding in belasting heeft gehad. Ik weet dat het gek klinkt. Daarom is het misschien zinvol om te zoeken naar iemand met een meer geavanceerde opleiding als een fiscale specialiteit binnen een MBA. Mijn belastingadviseur, Bob Guenley (die een aantal gast posts voor ons heeft geschreven), vertelde me dat hij slechts een fiscale cursus op de universiteit en leerde veel op het werk, maar het krijgen van zijn MBA in belasting maakte een hele wereld van verschil. Zijn MBA omvatte individuele, partnerschap, corporate en fiduciaire belasting, die meer dan men nodig heeft als ze wil specialiseren in individuele belasting, maar het is verschrikkelijk leuk om iemand te adviseren u die heeft dat brede perspectief. Een advanced degree is niet nodig als uw accountant geavanceerde lessen in persoonlijke belasting heeft genomen als onderdeel van haar voortdurende voortdurende professionele opleiding eis. Er is geen juist antwoord op deze vraag. Ik denk gewoon dat uw belastingadviseur / voorbereider moet hebben genomen verschillende cursussen met de nadruk op persoonlijke belastingen.

vertegenwoordigen zij u als u wordt gecontroleerd?

een professionele belastingvoorbereider dient bij haar belastingaangifte te staan en u te vertegenwoordigen in het onwaarschijnlijke geval dat u wordt gecontroleerd (tegen een extra vergoeding). Het is een echte rode vlag als ze terughoudend is om deel te nemen aan deze kwestie.

bekijken zij uw vroegere belastingaangiften kosteloos?

een openstaande belastingadviseur zou dat wel moeten doen, omdat het meestal slechts 15 minuten duurt op de eerdere aangiften van de meeste mensen om te bepalen of zij zich comfortabel voelt om uw terugkeer voor te bereiden. Gevorderde zaken kunnen 30 minuten duren. Een bekwame professional moet u vragen om uw eerdere retourzendingen te sturen voorafgaand aan uw vergadering, zodat u uw vergadertijd productiever kunt besteden.

welke vergoedingen zullen zij in rekening brengen?

ik geloof dat de enige eerlijke manier voor een belastingadviseur om te rekenen per uur is. Uw uurtarief zal variëren per locatie (dat wil zeggen San Francisco klanten betalen meer dan Sacramento klanten). Een senior adviseur / partner van een groot bedrijf in de Bay Area zal waarschijnlijk kosten $600 – $700 per uur, en een senior adviseur/partner van een klein bedrijf zal waarschijnlijk de helft dat veel. Dat vertaalt zich naar een totale rekening van ongeveer $ 2,000 – $ 3,000 bij een groot bedrijf en $ 1,000 – $1,500 bij een klein bedrijf als je ervan uitgaat dat uw adviseur besteedt een uur met u bespreken van uw situatie voorafgaand aan de voorbereiding van uw belastingdocumenten en een uur herziening van uw terugkeer zodra het is voorbereid en een lagere kosten medewerker behandelt de gegevensinvoer en werkt de software die de return berekent. Je zou een hogere rekening moeten verwachten als je veel K-1 ‘ s en/of inkomsten uit meer dan één staat hebt (omdat elke staat zijn eigen rendement vereist). U zou alleen willen besteden dit soort geld de eerste keer dat u uw opties uit te oefenen om ervoor te zorgen dat u niet afoul van kwesties zoals de alternatieve minimumbelasting (AMT) en driemaandelijkse geschatte belastingen. Maar als je net als de meeste mensen, zodra u een accountant in te huren om uw belastingen voor te bereiden (en zijn blij met het werk dat ze deden), zult u waarschijnlijk willen dat ze om het elk jaar te doen.

wat kan de cliënt doen om zijn kosten laag te houden?

hoe beter georganiseerd u bent, hoe minder tijd uw accountant nodig heeft om informatie te zoeken die zich vertaalt in lagere kosten. Dump geen onzin op je accountant die ze moet ontcijferen. Als u eigenaar bent van uw eigen bedrijf, stuur een spreadsheet of een Quicken, Mint of QuickBooks bestand dat al uw inkomsten en uitgaven bevat in plaats van al uw facturen; geef een lijst van goede doelen vs.kopieën van alle brieven/geannuleerde controles; zorg voor de meeste gegevens in een keer en niet in stukken, want hoe meer uw accountant heeft op te halen en neer te zetten een bestand, hoe meer de klok loopt.

bent u tevreden met uw toekomstige accountant?

de kans is groot dat u in de loop van de tijd geconfronteerd zult worden met een aantal moeilijke fiscale beslissingen, dus u moet zich op uw gemak voelen om uw accountant te vragen wat u misschien een domme vraag vindt. Als het gaat om belastingen zijn er geen domme vragen, want de belastingwet is niet altijd logisch. Zorg ervoor dat je iemand selecteert die je alles kunt vragen en met wie je bereid bent om alles te delen.

wie werkt er eigenlijk aan uw rendement?

als u met iemand praat die in een groot bedrijf werkt, moet u bepalen wie er daadwerkelijk aan uw belastingen zal werken en wie uw aanspreekpunt zal zijn. Zoals we in het vorige punt hebben uitgelegd, moet je je op je gemak voelen met de persoon die het advies feitelijk geeft, dus zorg ervoor dat je niet wordt weggestuurd naar een jonger persoon wanneer je met iemand moet praten. U wilt ook niet te moeten betalen voor de tijd doorgebracht met een” account manager ” die altijd moet gaan naar de expert voor het antwoord.

moet uw adviseur lokaal zijn?

dit is echt een vraag voor u en niet uw potentiële belastingadviseur. Het is niet nodig voor uw accountant om lokaal te zijn gezien het gemak waarmee u documenten kunt verzenden via e-mail en Dropbox. Het komt echt neer ook of je nodig hebt om daadwerkelijk te zien uw accountant om comfortabel met haar advies te krijgen.

het juiste antwoord op de meeste van deze vragen hangt uiteraard af van uw individuele situatie en behoeften. Hopelijk zullen deze 11 vragen u helpen de juiste adviseur te selecteren wanneer de tijd komt.