Shelf companies vs shell companies

dit artikel is geschreven door Oishika Banerji, een student aan de Amity Law School, Kolkata. Dit staat in een uitputtend artikel over de vergelijking tussen shelf bedrijven en shell bedrijven.

een bedrijf is een soort organisatie, in het bijzonder een juridische entiteit die een vereniging van mensen die ofwel natuurlijke of juridische of soms een mengsel van beide die is gevormd met een specifiek object vertegenwoordigt. Alle leden van het bedrijf werken naar het doel om het succesvol te bereiken. Een bedrijf kan de vorm aannemen van verschillende structuren zoals Vrijwillige Verenigingen, educatieve organisaties, zakelijke entiteiten, financiële entiteiten zoals banken, enz. Binnen de brede kop van bedrijven komen shelf-en shell bedrijven. Een shell-bedrijf is een soort bedrijf dat van nature inactief is. Deze bedrijven worden gehouden voor toekomstig gebruik of voor financiële oefeningen. Integendeel, shelf bedrijven zijn die bedrijven die voornamelijk worden gebruikt door advocatenkantoren en zijn wettelijk geregistreerd om te worden gebruikt nu of in de toekomst.

er bestaat een duidelijk verschil tussen beide soorten ondernemingen. Het is noodzakelijk om ze te bespreken omdat ze een bescheiden rol spelen in het beïnvloeden van de markt, andere soorten bedrijven, en de mensen. Er bestaat een heleboel mythen met betrekking tot deze bedrijven die moeten worden opgepakt en een heleboel waarheden die moeten worden gezocht. Deze bedrijven worden soms misbruikt om een illegaal doel te bereiken. Verder kan een entiteit soms ook worden gebruikt voor het uitvoeren van frauduleuze activiteiten die een nadelige invloed kunnen hebben op het land dat zij exploiteert en daarom moet de overheid worden erkend met de bewegingen van deze entiteiten. Er zijn geen wettelijke bepalingen voor dit soort ondernemingen. De Companies Act, 1956 en de Companies Act, 2013 bestaan niet uit enige bepaling die betrekking heeft op shell bedrijven en shelf bedrijven. Hierdoor ontstaat een probleem bij het omgaan met dit soort bedrijven. De uitvoerende macht moet de wetgeving correct kunnen gebruiken om verdachte bedrijven onder controle te krijgen om een groot verlies te voorkomen.

Shelfbedrijven

voordat een gedetailleerde studie over shelfbedrijven wordt uitgevoerd, is het noodzakelijk de betekenis ervan van dichtbij te begrijpen om een idee te krijgen van de eigenschappen ervan. Een shelf bedrijf kan worden gedefinieerd als elk bedrijf dat is geregistreerd in eerste instantie, maar heeft geen administratie van het uitvoeren van zaken en heeft daarom geen activa en verplichtingen verbonden aan het. De naam van het bedrijf laat zien dat een kant-en-klare onderneming op de plank staat te wachten om door iemand te worden gekocht. Shelf bedrijven zijn ook bekend met de namen van kant-en-klare bedrijven, oudere bedrijven, en blanco check bedrijven. Het kopen of kopen van een schap bedrijf is een intelligente en een slimme zet, omdat het bedrijf niet hoeft te gaan door middel van elke vorm van registratieprocedure die vaak tijdrovend voor het bedrijf als shelf bedrijven zijn klaar uit alle gebieden om zaken uit te voeren. Dit type bedrijf helpt ook een persoon bezuinigen op papierwerk die betrokken zijn bij het opzetten van bedrijven. Deze bedrijven worden meestal gekocht door de wet en accountantskantoren. Deze bedrijven worden vaak verward met een ander type bedrijven genaamd de shell bedrijven die meestal worden gevormd met een motief om frauduleuze activiteiten uit te voeren. Traditioneel waren shelf bedrijven van veel nut omdat de registratieprocedure lang en duur zou zijn. Deze verhoogde aankoop van shelf bedrijven onder advocaten, accountants en sommige specialisten bedrijven. Maar omdat de wereld snel verandert en dingen gemakkelijker te hanteren worden, is de registratieprocedure ook gemakkelijk en minder tijdrovend geworden. Het is ook kosteneffectief geworden, wat heeft geholpen om bedrijven gemakkelijk te kopen. Het was de tijd factor die veel aankoop shelf-bedrijf in plaats van het instellen van een nieuw bedrijf helemaal. Enkele van de voordelen van shelf bedrijven zijn hieronder vermeld:

• een bedrijf kan onmiddellijk worden gestart op de dag van de aankoop van een shelf-onderneming
• toegang tot zakelijke debiteurfinancieringen zoals banken en beleggers kan gemakkelijk worden verkregen
• helpen bij het aangaan van een juridische overeenkomst met andere ondernemingen of beleggers gemakkelijk.

het doel van de shelfbedrijven is om het te laten oud zijn op het shelf voor een bepaalde periode en vervolgens de aankoop van het zelfde om zaken uit te voeren. Door het bedrijf actief te maken, creëert de persoon die het bedrijf koopt een geschiedenis voor die specifieke entiteit. Maar zoals veel onderzoekers de waarheid hebben gezegd, technologie heeft de kracht van shelf bedrijven verzwakt en daarom de bedrijven die ooit gemeenste waren met het doel om zakelijke praktijken gemakkelijker te maken, wordt nu gebruikt voor illegale activiteiten. Dit vraagt om het beheersen van wanpraktijken in zakelijke activiteiten door gebruik te maken van read-made bedrijven.

Identificatie van een shelf-onderneming

om verder te gaan met shelf-ondernemingen, moet men zich realiseren dat een shelf-onderneming net als alle andere ondernemingen is en dat er daarom bepaalde unieke kenmerken zijn die de onderneming van alle andere ondernemingen onderscheiden. De identificatie van een schapbedrijf kan derhalve worden uitgevoerd aan de hand van de volgende kenmerken die het bedrijf bezit en die hieronder worden verstrekt:

• een onderneming die geen transactiegegevens uit het verleden heeft
• een onderneming die geen eigen activa en passiva bezit
• een onderneming die geregistreerd is met alle juridische procedures
• een onderneming die alle nodige documenten heeft waarover een onderneming zou moeten beschikken
• een onderneming die geregistreerd is krachtens de Companies Act, 2013

de reden achter de oprichting van een shelf company

een geregistreerd bedrijf naar aard, shelf companies wordt opgericht om de volgende redenen:

• Tijdsverbruik: aangezien het vijf maanden duurt om een onderneming op te richten in India, gevolgd door de tijd die wordt besteed aan de registratie van een onderneming, helpen shelfbedrijven deze tijd te besparen en bieden zij de onderneming derhalve meer ruimte om haar ontwikkeling en concurrentie op de markt te bevorderen.
• veroudering van bedrijven: de specialisten die shelfbedrijven hebben opgericht, zullen in alle overleg de onderneming in staat stellen zoveel mogelijk ouder te worden, zodat bedrijven van alle leeftijden op de markt beschikbaar zijn om te worden gebruikt wanneer en wanneer gewenst.
• soepele procedure: Een shelf bedrijf helpt de eigenaar om elke vorm van aarzelingen van eerdere handel en operaties te voorkomen door ongebruikt voor jaren. Dit helpt de eigenaar om zich volledig te concentreren op zijn nieuwe project in plaats van wrack zijn hersenen met eerdere transacties. Vertragingen voorkomen: een shelf-onderneming is altijd voordelig indien het rechtsgebied waaronder zij is opgericht geen openbare deponeringen vereist. De directeuren, registerleden, Secretaresses kunnen door de verkoper privé over het bedrijf worden geïnformeerd, terwijl de eigenaar het volledige gezag over het bedrijf kan overnemen en onmiddellijk met zijn werk kan beginnen.
• snel proces: Samen met de consumptie van de periode, shelf bedrijven beloven snelheid. Als er actie moet worden ondernomen met betrekking tot de instelling van een bedrijf, dan kunnen shelfbedrijven het beste helpen bij het proces. Er is geen aanvraagprocedure nodig.
• zekerheid: indien een persoon die optreedt als tussenpersoon tussen een cliënt en de onderneming en voor de cliënt de functie van bieder vervult, hem ervan overtuigt een onderneming te kopen, kan hij met zekerheid een lijst tonen van shelfbedrijven die de cliënt moet kopen. Hij zal ook zeker zijn op het feit dat de klant gemakkelijk zal kopen hetzelfde kijken naar de voordelen.

manieren waarop shelfbedrijven een persoon beïnvloeden

Shelfbedrijven zijn altijd voordelig gebleken voor iedereen die hetzelfde koopt. Dit komt omdat het bedrijf klaar is om bedrijfsactiviteiten en transacties uit te voeren zonder verschillen in het verleden, waardoor het eenvoudiger is voor de eigenaar. Een schapbedrijf wordt gebruikt als medium om de geschiedenis van de eigenaar van het bedrijf en het bedrijf samen te voegen, zodat het nieuwe schapbedrijf zich gemakkelijk kan aanpassen aan de omgeving van het bedrijf, waardoor het voor de eigenaar gemakkelijker wordt om bedrijfsactiviteiten uit te voeren. Het bedrijf kan vele jaren in leven worden gehouden en bevordert daardoor een lange levensduur. Dit toont ook aan dat al meerdere jaren aan de wettelijke behoeften wordt voldaan, waardoor de verkoper ook in de toekomst aan de wettelijke vereisten kan voldoen. Zeer weinig bedrijven zijn in staat om een lange lijst van shelf bedrijven bij te houden. Dit komt omdat de beschikbaarheid daalt door de leeftijd terwijl de prijs van dezelfde stijgt. Shelf bedrijven zijn beschikbaar in een aantal internet websites tegen een lagere prijs waardoor het haalbaar is voor de persoon om te kopen.

India en shelf companies: the challenge

Shelf companies in India can be created under the statute of Companies Act, 2013. De twee doeleinden waarvoor een schapbedrijf wordt opgericht, zijn hieronder vermeld.:

• Shelfbedrijven worden opgericht met het oog op omzeiling of
• Shelfbedrijven worden opgericht om een ondernemer occult te maken.

in het eerste geval verrichten shelfbedrijven geen productieve activiteiten en bestaan zij uit activa die geen winst opleveren, zodat zij aan elke vorm van fiscale activa kunnen ontkomen. Terwijl in het tweede geval een schapbedrijf wordt opgericht omdat de ondernemer niet direct in een bedrijf wil verschijnen en dus in een schapbedrijf verschijnt. Het opzetten van shelf bedrijven in India is een goede uitdaging die India moet nemen om de groei van bedrijven in het land te starten om de economie te stimuleren. Als shelf bedrijven inbreuk maken op een wettelijke bepaling dan is het de Companies Act, 2013.

lege vennootschappen

een lege vennootschap of vennootschap is een vennootschap die slechts een theoretisch bestaan heeft en alleen wordt beperkt tot papieren zonder dat er daadwerkelijk een kantoor of personeel voor haar werkt. Deze bedrijven kunnen worden geregistreerd bij elk ander bedrijf dat een dienst van het creëren van een kader van shell bedrijven heeft. De vennootschap met wie de registratie heeft plaatsgevonden, kan ook optreden als agent voor juridische correspondentie voor de lege vennootschap. Door zijn bestaan zelf wordt een lege vennootschap niet illegaal, maar het is alleen door het gebruik ervan kan het als een onwettige vennootschap zijn verklaard. Shell-bedrijven staan bij hun naam symbool voor bedrijven die verborgen en niet zichtbaar zijn. Deze bedrijven worden vaak gebruikt om het bestaan van bedrijfseigendom te verbergen voor elke vorm van rechtshandhaving of voor het grote publiek.

de organisatie voor Economische Samenwerking en economische ontwikkeling definieert een lege vennootschap als elke entiteit die niet deelneemt aan de economie, maar net als elke andere vennootschap is geregistreerd, opgericht en wettelijk gesanctioneerd. Shell bedrijven zijn een manier om belastingontwijking te voorkomen door een zakelijke entiteit die een legitiem bestaan heeft. Deze bedrijven spelen daarom een grote rol in de zwarte markt. Dit maakt het voor iedereen vanzelfsprekend om argwaan te hebben over shell bedrijven, wat een gedetailleerde studie van de shell bedrijven vereist.

Identificatie van een lege vennootschap

om met lege vennootschappen om te gaan, is het noodzakelijk te weten wat een lege vennootschap is. Het is de Security en de Exchange Board van India die bepaalde parameters heeft vastgesteld die kunnen worden toegepast om een shell bedrijf te identificeren. Dergelijke parameters zijn hieronder vermeld:

• indien de onderneming geen staat van dienst heeft met betrekking tot belangrijke bedrijfsactiviteiten
• indien de onderneming geen staat van dienst heeft met betrekking tot operationele activa
• indien de onderneming optreedt als medium voor andere doeleinden.

dit zijn de redenen die, indien aanwezig in een onderneming, de onderneming kan worden geïdentificeerd als een lege vennootschap. Buiten de Security en de Exchange Board van India, hebben verschillende andere agentschappen geprobeerd om bepaalde eigenschappen die een bedrijf kan bezitten te identificeren als een shell bedrijf te lokaliseren. Enkele van de andere gronden zijn hieronder vermeld:

• Bedrijven met zakelijke activiteiten die worden meestal niet-verantwoorde
• Bedrijven met niet-verantwoorde activa
• Deze bedrijven zijn ingesteld voor het vergemakkelijken van grensoverschrijdende overdracht van activa
• Deze bedrijven hebben alleen theoretisch bestaan en geen fysieke bestaan in de maatschappelijke zetel waar alle bedrijven zijn geregistreerd
• Er is geen soort van economische beweegredenen die is gekoppeld aan deze bedrijven, met uitzondering van hen het hebben van een bankrekening gehouden voor de transactie doeleinden
• Er is geen legitiem bedrijf dat deze bedrijven uitvoeren en daarom is de geldtransactie die plaatsvindt van nature roterend zonder vaste bestemming
• deze ondernemingen worden ook geassocieerd met transacties van hoge waarde die niet in overeenstemming zijn met de bedrijfsactiviteiten.

dit zijn enkele van de manieren waarop een lege vennootschap kan worden geïdentificeerd. Het is noodzakelijk om een lege vennootschap te identificeren om de werking van onwettige activiteiten van deze bedrijven die schadelijk kunnen blijken te zijn voor de economie van de natie in de gaten te houden.

de reden voor de oprichting van een lege vennootschap

als een lege vennootschap wordt bekeken vanuit het perspectief van andere vennootschappen dan klinkt de reden voor de oprichting van een lege vennootschap vaag en ongegrond. Een bedrijf zonder fysiek bestaan kan niet volledig worden aangeduid als een bedrijf, ongeacht de eigenschap die het bezit. Maar shell bedrijven hebben een specifieke reden voor de oprichting ervan. Het kan bepaalde activiteiten uitvoeren die geen enkel ander mainstream bedrijf kan uitvoeren. Deze activiteiten zijn hieronder opgesomd:

• belastingontduiking: wanneer de belasting die aan een vennootschap wordt opgelegd verhoudingsgewijs lager is, vormt de vennootschap een lege vennootschap, voornamelijk op offshore-locaties. Enkele van de opmerkelijke offshore venussen zijn Panama, Zwitserland enz. Wat het bedrijf van zijn kant doet is om hun activa op te slaan in deze shell bedrijven die hen hielp ontsnappen aan het betalen van belastingen die werden geheven op hun activa. Dit draagt bij aan de activiteiten op de zwarte markt. Verschillende bekende bedrijven hebben dit gedaan om belasting te vermijden.
• het verbergen van de identiteit van de werkelijke eigenaar van het bedrijf: Shell bedrijven door gebrek aan fysiek bestaan helpt bij het verbergen van de identiteit van de echte eigenaar van het bedrijf die hun activa hebben opgeslagen in de vorm van shell bedrijven. Het wordt moeilijk om de eigenaar te vinden ook omdat de statutaire zetel van de Vennootschap en haar bestuurders zijn gevestigd op verschillende plaatsen in totaal. Witwassen van geld: lege vennootschappen helpen bij het witwassen van geld, dat wil zeggen de omzetting van zwart geld in wit om te worden gebruikt in het reguliere bedrijfsleven. Shell bedrijven werden een zeer bekende tijd tijdens de tijd van demonetisatie in het jaar 2016. Dit was omdat een groot aantal lege vennootschappen werden gebruikt als houders van overtollige contanten om buitensporige deposito ‘ s door de oorspronkelijke houders te voorkomen. Onlangs is de wereld ook gevallen tegengekomen waarin valse identiteiten van weinig mensen werden gebruikt om rekeningen in de banken aan te maken zonder dat ze enig idee hadden over hetzelfde. Dit laat zien hoe shell bedrijven kunnen aanzetten tot het witwassen van geld.
• gebruik in Ponzi-schema ‘ s: Shell bedrijven worden gebruikt door frauduleuze ondernemers om door te gaan met illegale activiteiten en te ontsnappen aan elke vorm van val wanneer ze worden onthuld. Ponzi regeling betekent een beleggingsregeling die is bedoeld voor frauduleuze doeleinden die belooft een hoog rendement met slechts een paar risico ‘ s voor de beleggers. Deze regelingen worden gebruikt om mensen voor de gek te houden om geld uit hen te halen. Ponzi regelingen kunnen worden gebruikt door deze eigenaren van het bedrijf om mensen te bedriegen in eerste instantie en vervolgens weglopen met het geld zonder gepakt door de wet.
• verschuiving van inkomsten naar een geneutraliseerd rechtsgebied: Shell bedrijven worden gebruikt om de inkomsten te verschuiven naar een meer geneutraliseerde jurisdictie om te ontsnappen aan belastingbetaling. Dit gebeurt in internationale gevallen waarin de eigenaar van het bedrijf, om uit de territoriale jurisdictie van een land te komen, zijn inkomen verschuift naar een geneutraliseerd rechtsgebied waar geen enkel land hem daadwerkelijk kan aanklagen voor belastingontduiking. Op deze manier kan de fraudeur blijven genieten van zijn illegale inkomsten, terwijl de overheidstroepen en de wethouders hem blijven doorzoeken om hem te pakken te krijgen. Als ook zij hem te pakken krijgen, kan hij niet in rekening worden gebracht omdat zijn inkomen naar een neutraal rechtsgebied wordt verplaatst.

dit zijn de voor de hand liggende redenen voor de oprichting van lege vennootschappen. Uit de bovenstaande redenen kan heel goed worden afgeleid dat de reden voor de oprichting van lege vennootschappen is voor het uitvoeren van de illegale bedrijfsactiviteit zonder de wereld te laten weten over hetzelfde creëren moeilijkheden voor de wethouders om de oorspronkelijke eigenaar van het bedrijf te vinden en hem voor hetzelfde aan te klagen. Een bedrijf wordt door een ander gebruikt voor het vervullen van illegale tevredenheid van de laatste.

maar één ding dat moet worden aangemeld, is dat het niet noodzakelijk is dat lege vennootschappen uitsluitend worden gebruikt om onwettige activiteiten te verrichten. Er zijn bepaalde juridische activiteiten die worden uitgevoerd door shell bedrijven ook. Als een vennootschap haar eigen dochteronderneming creëert die alleen de juridische functies moet vervullen die met die vennootschap verbonden zijn, maar deze niet moet gebruiken om enige zakelijke activiteit uit te oefenen en daardoor geen activa of verplichtingen heeft die eraan verbonden zijn, dan kan die dochteronderneming bekend staan als een lege vennootschap die is gemaakt voor een juridisch doel en niet voor AM illegaal een. Aangezien we hebben gesproken over illegale gronden waarvoor een lege vennootschap kan worden opgericht, is het noodzakelijk om ook de wettelijke gronden voor de oprichting van een lege vennootschap te controleren. Enkele van de rechtsgronden zijn hieronder vermeld:

• een lege vennootschap kan worden gevormd door de belangrijkste onderneming om het te gebruiken als een tijdelijke plaats om geld op te slaan dat zal worden gebruikt bij het opzetten van een nieuw bedrijf in de toekomst.
• indien een onderneming zaken doet met een andere onderneming die geen goodwill op de markt heeft, kan een onderneming, om dergelijke onthullingen te vermijden, een lege vennootschap oprichten.
• oprichting van een lege vennootschap kan plaatsvinden om een platform te creëren voor een vijandige overname, wat gebeurt wanneer een vennootschap een andere vennootschap heeft gekocht zonder de goedkeuring van de directie te ontvangen.
• soms moet de onderneming ervoor zorgen dat haar activa niet onder de bevoegdheid van activa vallen. In dergelijke situaties kan het bedrijf zijn toevlucht nemen tot de oprichting van een lege vennootschap.
• Shell bedrijven kunnen worden opgericht door de belangrijkste onderneming op basis van de locatie. Als het land waar het bedrijf actief is, door terroristen wordt beïnvloed, kan het bedrijf in dergelijke gevallen een lege vennootschap oprichten om zijn activa en passiva en de investeringen van de mensen ook te beschermen.Aangezien het de tijd van globalisering is, zullen bedrijven proberen de buitenlandse markt te bereiken. Hiermee creëert een bedrijf een lege vennootschap die kan helpen bij het bereiken van de buitenlandse markten gemakkelijk.

in het geval van Assam Co. India Ltd en Anr vs. De Union of India, een bedrijf dat verschillende theeplantages bezat en verantwoordelijk was voor het voeden van verschillende families, werd gecategoriseerd als een shell-bedrijf. De rechtbank was met de opmerking dat als shell bedrijf is altijd geassocieerd met een negatieve connotatie, het niet correct zal zijn om deze betrokken tea estate bedrijf te categoriseren als een shell bedrijf rekening houdend met het nobele werk dat het deed. Dit arrest maakte één ding zeer prominent en duidelijk dat in India, shell bedrijven zijn gebruikt voor illegale doeleinden in vergelijking met die van legale activiteiten. Dit heeft in de hoofden van de mensen gecreëerd dat een dergelijk bedrijf nooit van een positieve gedachte kan worden voorzien en daarom zijn zeer weinig bedrijven beschouwd als een lege vennootschap die een juridische activiteit uitvoert. Maar we kunnen niet zeggen dat de oprichting van een lege vennootschap op zich al een overtreding is. Dit komt omdat de legale toepassingen van deze bedrijven ook bestaan, samen met de illegale. Maar aangezien er op grote schaal illegale kanten van lege vennootschappen bestaan, doen zich enkele problemen voor wanneer een lege vennootschap door de hoofdvennootschap moet worden opgericht. De kwesties hebben betrekking op de volgende gronden:

• indien een lege vennootschap is opgericht door de hoofdonderneming in offshore-regio ‘ s, kan dit leiden tot slechte publiciteit voor de winsten die door de vennootschap worden behaald, niet binnen het land van herkomst, maar in het buitenland. Dit is een manier die verantwoordelijk is voor het beïnvloeden van de economie van de binnenlandse natie.
• hoewel het doel waarmee een lege vennootschap wordt opgericht om activa van de hoofdvennootschap aan te houden misschien niet illegaal van aard is, is het concept van een lege Vennootschap geen rechtsvriendelijke term, zodat de oprichting van lege vennootschappen door marktdeskundigen niet aan te raden is.

statuten dat een shell-onderneming

kan schenden het is waar dat shell-ondernemingen niet onder een statuut vallen, noch worden zij vermeld in de statuten betreffende ondernemingen in India, dat wil zeggen de Companies Act, 2013. Maar er zijn bepaalde wetten die worden geschonden wanneer shell bedrijven worden gebruikt om illegale activiteiten uit te voeren, zoals hierboven besproken. De wetten die worden geschonden zijn hieronder verstrekt:

• Benami transactions Prohibition (Amendment) Act, 2016 die een individu, entiteit of bedrijf beperkt tot het houden van activa onder een frauduleuze naam om te ontsnappen aan belastingen.
• the Companies (Restriction on the number of layers) Rules, 2017 verbiedt een bedrijf meerdere lagen dochterondernemingen te bezitten
• sectie 3 van de Prevention of Money-laundering Act, 2002 straft de passage van zwart geld door een lege vennootschap die bekend is met de naam van besmet geld.
• artikel 420 van het Indiase Wetboek van Strafrecht, 1860 verklaart bedrog van nature strafbaar. Wanneer shell bedrijven zijn bezig met Ponzi-regelingen waardoor ze het vertrouwen van mensen verdienen, zodat ze hun zuurverdiende geld kunnen investeren en later vluchten van het scenario met het geld dat betrokken is bij het bedriegen met de mensen. Dit wordt beschouwd als een strafbaar feit onder dit wetboek van strafrecht.
• de Wet op de inkomstenbelasting van 1961 bevat richtsnoeren voor vijf preventie van het witwassen van geld die zijn uitgevaardigd door de Centrale Raad van Directe Belastingen. Overtreding van deze richtsnoeren kan leiden tot sancties.
• The Black Money (Undisclosed Foreign Income And Assets) and Imposion of Tax Act, 2015 zijn de twee andere statuten die worden geschonden door illegale activiteiten die worden uitgevoerd door de lege vennootschappen.

manieren waarop lege vennootschappen een persoon beïnvloeden

een persoon die door lege vennootschappen wordt getroffen, hangt af van het feit of de persoon bereid is zijn zuurverdiende geld te investeren voor een onwettig doel. Hoewel het waar is dat een persoon die investeert in een lege vennootschap zich niet bewust is van het feit dat zijn geld zal worden gebruikt voor een of ander illegaal doel. Daarom is de meest mogelijke manier waarop shell bedrijven een persoon kunnen beïnvloeden die zijn geld daar investeert, door die persoon voor de gek te houden en met zijn geld te vluchten en hem vervolgens een val van de corrupte wereld te maken. Een andere manier waarop een persoon kan worden beïnvloed is door het verliezen van hun geld volledig als de overheid het initiatief neemt om een regeling te formuleren om beslag te leggen op en te verwijderen van elke vorm van shell bedrijven als gevolg van de toename van illegale activiteiten in verband met dit soort bedrijven. Mensen die eerlijke belastingbetalers zijn, zullen worden geïrriteerd door te zien dat een bedrijf voortdurend aan de belastingplicht ontsnapt. Belastingontduiking heeft herhaaldelijk grote gevolgen voor de economie van het land.

India en shell companies: the challenge

India heeft onlangs te maken gehad met verschillende oplichting die een ernstige impact hebben gehad op de ontwikkelende economie van het land. De Indiase regering heeft een aantal maatregelen kunnen nemen om de uitbreiding van de lege vennootschappen tegen te gaan. In het proces, de regering heeft verschillende problemen sommige van de opmerkelijke wezens ervaren:

• geen specifieke statuten voor lege vennootschappen
• geen statuten bevat een passende definitie van lege vennootschappen die, indien zij aanwezig zouden zijn geweest, nuttig zouden zijn geweest om de reikwijdte van de vennootschap
• India als ontwikkelingsland heeft verscheidene complexe vennootschappen opgericht die het voor een overheidsfunctionaris moeilijk maakt om verschillende rekeningen bij te houden en deze als legaal of illegaal te classificeren.

de Indiase regering heeft verder gewerkt dan deze kwesties om bescherming te bieden aan de economie en de mensen en bedrijven die het slachtoffer zijn van illegale shell bedrijven. Hieronder wordt uiteengezet hoe de Indiase regering heeft gewerkt aan een betere toekomst.:

• de afdeling inkomstenbelasting heeft een onderzoek ingesteld om alle lege vennootschappen te lokaliseren die betrokken waren bij illegale activiteiten en die hebben bijgedragen tot het instellen van strafrechtelijke vervolging tegen begunstigden van verschillende vennootschappen.
• pogingen werden gedaan door het Ministerie van Corporate Affairs om door te gaan met de uitschrijving die de ondernemingen ondervroeg die niet de nodige financiële overzichten hadden ingediend. Artikel 248 van de Companies Act, 2013 hielp het register van bedrijven om veel bedrijven te schrappen die geen jaarrekening hadden ingediend.
• de regering van India had in februari 2017 een eenheid opgericht, de taskforce genaamd, die werd geleid door de secretaris en de minister van inkomsten van het Ministerie van Corporate Affairs, die verschillende oplossingen voor de regering en de Reserve Bank of India aandeed, die op hun beurt behulpzaam was bij het indammen van belastingontduiking in grote mate.

conclusie

om de discussie over shelfbedrijven en shell-bedrijven af te sluiten, kan worden gezegd dat, terwijl de eerste meer een kans is om bedrijven op te bouwen om de economie te stimuleren, de tweede een kans is om te ontsnappen aan de betaling van belastingen, waardoor de bedrijven en de economie als geheel worden benadeeld. Alleen door een goede rechtshandhaving kunnen deze twee vormen van ondernemingen effectief en efficiënt worden gebruikt.

• https://legalvision.com.au/shelf-company/

• https://marketbusinessnews.com/financial-glossary/shelf-company/

• https://www.investopedia.com/terms/s/shellcorporation.asp
• https://www.mondaq.com/india/CorporateCommercial-Law/841132/Shell-Companies-In-India

  LawSikho heeft een telegram groep gecreëerd voor het uitwisselen van juridische kennis, verwijzingen en verschillende mogelijkheden. U kunt op deze link klikken en lid worden:

  Volg ons op Instagram en abonneer je op ons YouTube-kanaal voor meer verbazingwekkende juridische inhoud.