Wat is MTIC-btw-fraude?

MTIC-fraude staat voor “Vermiste handelaar intracommunautaire fraude”. Het is de diefstal van de belasting over de toegevoegde waarde (BTW), die wordt bereikt door misbruik van de btw-regels bij grensoverschrijdende transacties tussen EU-lidstaten.

Fraud solicitors London

MTIC fraude is een ernstig misdrijf dat een gevangenisstraf kan inhouden. Gezien de ernst van de situatie, je nodig hebt om te spreken met een fraude advocaat onmiddellijk als je gekoppeld bent aan MTIC fraude. Of u nu ervan beschuldigd bent de vermiste handelaar te zijn, of dat u onbewust medeplichtig bent geweest aan de frauduleuze activiteit, wij kunnen u helpen. Neem nu contact met ons op. Wij bieden gratis juridisch advies en kunnen uw oproep 24 uur per dag, 7 dagen per week.

MTIC fraude verklaard

vermiste handelaar intracommunautaire fraude berust op het feit dat de handel tussen EU-lidstaten BTW-vrij is, beter bekend als nultarief.

bij een niet-frauduleuze transactie kan een in een EU-land gevestigde onderneming goederen verkopen aan een in een ander EU-land gevestigde onderneming zonder BTW in rekening te brengen (mits elk bedrijf een geldig EU-BTW-nummer heeft). Het bedrijf dat de goederen koopt verkoopt ze vervolgens door aan klanten in hun eigen land. Aan deze verkopen wordt BTW toegevoegd tegen het binnenlandse tarief en de onderneming declareert en betaalt de btw aan haar eigen nationale belastingdienst. In het Verenigd Koninkrijk is dit HMRC.

MTIC fraude maakt gebruik van deze intracommunautaire handelsovereenkomst. Wat er gebeurt is dat een bedrijf producten koopt bij een EU-leverancier. Zoals hierboven vermeld, is dit BTW-vrij. Vervolgens verkoopt het bedrijf de goederen aan zijn klanten, waarbij BTW wordt toegevoegd aan de verkoopprijs. Tot nu toe is alles legaal. De handelaar verdwijnt echter zonder aangifte van de BTW of betaling van een BTW-factuur. In plaats daarvan hebben ze het geld in hun zak gestoken en zijn ze een ‘vermiste handelaar’geworden.

soorten MTIC-fraude

Dit is het basismodel voor MTIC-fraude. De frauduleuze activiteit is meestal veel ingewikkelder dan dit, vaak waarbij tal van bedrijven die al dan niet op de hoogte van de regeling.

een bijzonder complexe vorm van MTIC-fraude is carrouselfraude. Dit is wanneer goederen of diensten in en uit verschillende EU-lidstaten draaien. Stel je bijvoorbeeld voor dat een Brits bedrijf een product koopt uit Frankrijk. Dit is nul-rated. Het Britse bedrijf verkoopt het product vervolgens aan een ander bedrijf in het Verenigd Koninkrijk en rekent btw Aan. Deze Handelaar verdwijnt dan zonder aangifte van de belasting. Dit kan meerdere malen gebeuren, met de goederen herhaaldelijk worden verkocht via verschillende Britse bedrijven. Tot slot verkoopt het laatste bedrijf in de keten de goederen terug aan een in Frankrijk gevestigde onderneming. Het Britse bedrijf kan aanspraak maken op terugbetaling van BTW – ook al is er in de eerste plaats nooit BTW betaald.

MTIC-fraude kan zowel betrekking hebben op goederen als op diensten, waarvan sommige niet eens bestaan. In het verleden richtten MTIC-fraudeprogramma ‘ s zich meestal op kleine maar waardevolle goederen zoals metalen, mobiele telefoons en IT-diensten. Nu hebben criminele organisaties hun werkterrein uitgebreid tot verschillende sectoren, waaronder de energie-en milieusector.

MTIC-fraude en aanverwante criminele activiteiten

MTIC-fraude is een ingewikkelde vorm van fraude. Als zodanig wordt het meestal uitgevoerd door georganiseerde criminele groepen. Deze personen kunnen ook betrokken zijn bij andere misdrijven, zoals drugshandel en het witwassen van geld.

HMRC en hun Europese tegenhangers zijn bijzonder geïnteresseerd in de bestrijding van MTIC-fraude. Btw-fraude is in feite een van de huidige prioritaire misdaadgebieden van de EU. Bij onderzoeken kunnen verschillende onderzoeksinstanties samenwerken. Omdat MTIC-fraude zo vaak wordt gekoppeld aan extra misdaden, kan iedereen die beschuldigd wordt van MTIC-fraude meerdere aanklachten krijgen.

Wat moet u doen? Fraud solicitors London

als u in verband bent gebracht met MTIC-fraude, moet u onmiddellijk contact opnemen met onze fraud and financial crime solicitors. De autoriteiten kunnen u ervan beschuldigen de vermiste handelaar te zijn. Of, u misschien onbewust gevangen in de situatie, volledig onbewust dat u het faciliteren van een frauduleuze regeling. Hoe dan ook, we kunnen je helpen.

wij zijn gespecialiseerd in fraude en financiële misdrijven en kunnen u gedurende de hele procedure vertegenwoordigen. Dit begint met een gratis vertegenwoordiging van het politiebureau. Daarna kunnen we aantonen dat u niet betrokken was bij de fraude en dat u redelijkerwijs niet kon weten dat de transacties frauduleus waren.

neem nu contact met ons op

bent u beschuldigd van fraude? Neem contact op met onze advocaten voor fraude en financiële criminaliteit voor een gratis eerste onderzoek.

u kunt ons bellen op 0333 009 6275. Wij staan 24 uur per dag, 7 dagen per week voor u klaar.

u kunt ons ook mailen op [email protected] of vul ons gratis online aanvraagformulier in en we nemen snel contact met u op.