jak wybrać CPA

jeśli rozważasz wczesne korzystanie z znacznej liczby opcji lub myślisz o sprzedaży opcji na rynku publicznym po raz pierwszy, zdecydowanie zalecamy zachowanie renomowanego księgowego podatkowego. Zdajemy sobie sprawę, że oznacza to, że poniesiesz opłatę, ale jest to wysoce uzasadnione, biorąc pod uwagę ryzyko, które ponosisz, ponosząc znaczne nieprzewidziane podatki, jeśli nie skonsultujesz się ze świetnym księgowym podatkowym. Nie jest tak łatwo obliczyć oszczędności z zatrudniania księgowego podatkowego, jak to jest z zatrudniania planisty nieruchomości (Zobacz nasz ostatni post Abe Zuckerman dotyczące planistów nieruchomości), ale to tak samo konieczne. Podobnie jak większość ludzi, prawdopodobnie nie jesteś pewien, jak wybrać księgowego podatkowego. Oto 11 najważniejszych pytań (nie w kolejności priorytetowej), które naszym zdaniem powinieneś zadać:

• czy mają oni doświadczenie w dziedzinach istotnych dla Ciebie?
• ile lat ma indywidualne doświadczenie podatkowe?
• jakie mają licencje?
• czy mają stopień zaawansowany?
• czy będą Cię reprezentować, jeśli będziesz kontrolowany?
• czy bez opłat przejrzą Twoje zeznania podatkowe?
• jakie opłaty będą pobierać?
• czy jest coś, co mogę zrobić, aby obniżyć opłaty?
• dobrze ci z potencjalnym księgowym?
• kto faktycznie będzie pracował przy twoim powrocie?
• czy doradca musi być lokalny?

jeśli pracujesz dla firmy technologicznej, która emituje opcje na akcje lub RSU, upewnij się, że twój księgowy pracował z wieloma innymi klientami w tej samej sytuacji. Jeszcze lepiej, upewnij się, że ma klientów, którzy pracują na wyższych stanowiskach niż ty, ponieważ ze stażem zwykle przychodzi więcej złożoności. Prawdziwy profesjonalista powie Ci, czy nie jest odpowiednia do tej pracy, ponieważ twój powrót jest zbyt prosty, aby zagwarantować jej pomoc, lub zbyt złożony z powodu braku odpowiedniego doświadczenia (częstym przykładem, w którym potrzebne jest duże doświadczenie, jest obszar partnerstw naftowych i gazowych).

ile lat ma indywidualne doświadczenie podatkowe?

odpowiedni doradca podatkowy powinien mieć minimum pięcioletnie doświadczenie w sporządzaniu indywidualnych deklaracji podatkowych. Doświadczenie z dużą firmą jest zwykle lepsze niż mała firma, ponieważ będzie ona narażona na szerszy zestaw problemów, a jej szkolenie powinno być lepsze.

jakie mają licencje?

byłoby lepiej dla przygotowującego podatku mieć CPA (Certified Public Accountant license), chociaż nie jest to technicznie wymagane. Adwokaci podatkowi powinni mieć LL.M W podatku (zaawansowany stopień podatkowy dla adwokata).

czy mają stopień zaawansowany?

CPA może wykonywać pracę podatkową, nawet jeśli nie miała specjalnego szkolenia w zakresie podatków. Wiem, że to brzmi szalenie. Dlatego warto szukać kogoś z bardziej zaawansowanym szkoleniem, takim jak specjalność podatkowa w ramach MBA. Mój doradca podatkowy, Bob Guenley (który napisał dla nas wiele postów gościnnych), powiedział mi, że wziął tylko jeden kurs podatkowy w college ‘ u i wiele się nauczył w pracy, ale zdobycie MBA w podatkach zmieniło cały świat. Jego MBA obejmował podatek indywidualny, partnerski, korporacyjny i powierniczy, który jest więcej niż jeden potrzebuje, jeśli chce specjalizować się w podatku indywidualnym, ale to strasznie miło mieć kogoś doradzić, kto ma tę szeroką perspektywę. Zaawansowany stopień nie jest konieczny, jeśli twój księgowy podjął zaawansowane zajęcia z podatków osobistych w ramach jej ciągłego doskonalenia zawodowego. Nie ma prawidłowej odpowiedzi na to pytanie. Po prostu myślę, że Twój doradca podatkowy/przygotowujący powinien mieć kilka kursów podkreślających podatki osobiste.

czy będą Cię reprezentować, jeśli zostaniesz poddany audytowi?

profesjonalny doradca podatkowy powinien stać przy swoim zeznaniu podatkowym i reprezentować Cię w mało prawdopodobnym przypadku, gdy zostaniesz poddany audytowi (za dodatkową opłatą). To prawdziwa czerwona flaga, jeśli niechętnie angażuje się w tę sprawę.

czy bez opłat przejrzą Twoje dotychczasowe zeznania podatkowe?

wybitny doradca podatkowy powinien, ponieważ zwykle zajmuje to zaledwie 15 minut na wcześniejsze zwroty większości osób, aby ustalić, czy będzie jej wygodnie przygotować zwrot. Zaawansowane sprawy mogą potrwać 30 minut. Zdolny profesjonalista powinien poprosić Cię o przesłanie wcześniejszych zwrotów przed spotkaniem, abyś mógł bardziej produktywnie spędzić czas na spotkaniu.

jakie opłaty będą pobierać?

uważam, że jedynym uczciwym sposobem na naliczenie opłat przez doradcę podatkowego jest godzina. Twoja opłata godzinowa będzie się różnić w zależności od lokalizacji (np. klienci z San Francisco zapłacą więcej niż klienci z Sacramento). Starszy doradca / partner z dużej firmy w rejonie Zatoki prawdopodobnie pobierze 600 – 700 USD za godzinę, a starszy doradca/partner z małej firmy prawdopodobnie pobierze połowę tej kwoty. Przekłada się to na całkowity rachunek w wysokości około $2,000 – $3,000 w dużej firmie i $1,000 – $1,500 w małej firmie, jeśli zakładasz, że Twój doradca spędza godzinę z Tobą omawiając twoją sytuację przed przygotowaniem dokumentów podatkowych i godzinę przeglądania zwrotu po jego przygotowaniu i niższy koszt pracownik obsługuje wprowadzanie danych i obsługuje oprogramowanie, które oblicza zwrot. Powinieneś spodziewać się Wyższego rachunku, jeśli masz dużo K-1 i/lub dochodów z więcej niż jednego stanu (ponieważ każde państwo wymaga własnego zwrotu). Możesz wydawać takie pieniądze tylko wtedy, gdy po raz pierwszy skorzystasz z opcji, aby upewnić się, że nie wpadniesz w tarapaty takich kwestii, jak alternatywny podatek minimalny (AMT) i kwartalne podatki szacunkowe. Ale jeśli jesteś jak większość ludzi, po zatrudnieniu księgowego do przygotowania podatków (i są zadowoleni z pracy, którą wykonali), prawdopodobnie chcesz, aby robili to co roku.

co klient może zrobić, aby obniżyć swoje opłaty?

im lepiej jesteś zorganizowany, tym mniej czasu twój księgowy będzie potrzebował na wyszukiwanie informacji, co przekłada się na niższe opłaty. Nie rzucaj na księgowego bzdur, które musi rozszyfrować. Jeśli jesteś właścicielem własnej firmy, wyślij arkusz kalkulacyjny lub plik Quicken, Mint lub QuickBooks, który zawiera wszystkie dochody i wydatki, a nie wszystkie faktury; podaj listę organizacji charytatywnych vs. kopie wszystkich listów / anulowanych czeków; podaj większość danych jednocześnie, a nie w kawałkach, ponieważ im więcej twój księgowy musi odebrać i odłożyć Plik, tym bardziej zegar działa.

dobrze ci z potencjalnym księgowym?

szanse są, że będziesz musiał stawić czoła wielu trudnym decyzjom podatkowym w czasie, więc musisz czuć się komfortowo, pytając swojego księgowego, co może uważasz za głupie pytanie. Jeśli chodzi o Podatki, nie ma głupich pytań, ponieważ kodeks podatkowy nie zawsze jest logiczny. Upewnij się, że wybierzesz kogoś, kogo możesz o coś zapytać i z kim chcesz się wszystkim podzielić.

kto będzie pracował nad Twoimi zwrotami?

jeśli rozmawiasz z kimś, kto pracuje w dużej firmie, musisz ustalić, kto faktycznie będzie pracował na Twoich podatkach, a kto będzie twoim punktem kontaktowym. Jak wyjaśniliśmy w poprzednim punkcie, musisz czuć się komfortowo, gdy osoba faktycznie udziela porady, więc upewnij się, że nie zostaniesz przekierowany do bardziej młodszej osoby, gdy chcesz z kimś porozmawiać. Nie chcesz też płacić za czas spędzony z” Account Managerem”, który zawsze musi iść do eksperta po odpowiedź.

czy Twój doradca musi być lokalny?

to jest pytanie do ciebie, a nie Twojego potencjalnego doradcy podatkowego. Nie jest konieczne, aby twój księgowy był lokalny, biorąc pod uwagę łatwość wysyłania dokumentów za pośrednictwem poczty e-mail i Dropbox. To naprawdę spada też, czy trzeba rzeczywiście zobaczyć się z księgowym, aby poczuć się komfortowo z jej radą.

oczywiście właściwa odpowiedź na większość z tych pytań zależy od twojej indywidualnej sytuacji i potrzeb. Mam nadzieję, że te 11 pytań pomoże Ci wybrać odpowiedniego doradcę, gdy nadejdzie czas.