ce este frauda MTIC-TVA?

frauda MTIC reprezintă frauda intracomunitară a comercianților dispăruți. Este vorba despre furtul taxei pe valoarea adăugată (TVA), care se realizează prin abuzul de norme în materie de TVA privind tranzacțiile transfrontaliere între statele membre ale UE.

frauda solicitors Londra

MTIC frauda este o infracțiune gravă, care poate transporta un termen de închisoare. Având în vedere gravitatea situației, trebuie să discutați imediat cu un avocat de fraudă dacă sunteți legat de frauda MTIC. Fie că ați fost acuzat de a fi comerciantul lipsă, sau ați fost complice în necunoștință de cauză în activitatea frauduloasă, vă putem ajuta. Contactați-ne acum. Oferim consultanță juridică gratuită și vă putem prelua apelul 24 de ore pe zi, 7 zile pe săptămână.

frauda MTIC explicată

frauda intracomunitară a comercianților dispăruți se bazează pe faptul că tranzacțiile între membrii UE sunt scutite de TVA, cunoscute mai precis ca fiind cotate zero.

într-o tranzacție non-frauduloasă, o întreprindere cu sediul într-o țară a UE poate vinde bunuri unei societăți cu sediul într-o altă țară a UE fără a percepe TVA (atât timp cât fiecare are un număr de TVA UE valabil). Compania care cumpără bunurile le vinde apoi clienților din propria țară. TVA se adaugă la aceste vânzări la rata internă, iar compania declară și plătește TVA propriei autorități naționale de venituri. În Marea Britanie, acesta este HMRC.

frauda MTIC profită de acest acord comercial intracomunitar. Ceea ce se întâmplă este că o companie cumpără produse de la un furnizor din UE. După cum sa menționat mai sus, acest lucru este fără TVA. Apoi, compania vinde bunurile clienților lor, adăugând TVA la prețul de vânzare. Până acum, totul este legal. Cu toate acestea, comerciantul dispare apoi fără a declara TVA sau a plăti o factură de TVA. În schimb, au introdus banii și au devenit un comerciant dispărut.

tipuri de fraude MTIC

acesta este modelul de bază pentru frauda MTIC. Activitatea frauduloasă este de obicei mult mai complicată decât aceasta, implicând adesea numeroase companii care pot sau nu să fie conștiente de schemă.

o formă deosebit de complexă de fraudă MTIC este frauda carusel. Acest lucru se întâmplă atunci când bunurile sau serviciile se învârt în și din diferite state membre ale UE. De exemplu, imaginați-vă că o afacere din Marea Britanie cumpără un produs din Franța. Acest lucru este zero-evaluat. Afacerea din Marea Britanie vinde apoi produsul unei alte companii din Marea Britanie și percepe TVA. Acest comerciant dispare apoi fără a declara taxa. Acest lucru se poate întâmpla de mai multe ori, mărfurile fiind vândute în mod repetat prin diferite companii din Marea Britanie. În cele din urmă, ultima companie din lanț vinde bunurile înapoi unei afaceri cu sediul în Franța. Compania britanică poate solicita rambursarea TVA-chiar dacă TVA-ul nu a fost niciodată plătit în primul rând.

frauda MTIC se poate referi atât la bunuri, cât și la servicii – dintre care unele pot nici măcar să nu existe. În trecut, schemele de fraudă MTIC au avut tendința de a se concentra pe mărfuri mici, dar valoroase, cum ar fi metalele, telefoanele mobile și serviciile IT. În prezent, organizațiile criminale și-au extins domeniul de aplicare în diferite industrii, inclusiv în sectoarele energiei și mediului.

frauda MTIC și activitățile infracționale conexe

frauda MTIC este o formă complicată de fraudă. Ca atare, este de obicei condusă de grupuri criminale organizate. Aceste persoane pot fi, de asemenea, implicate în infracțiuni suplimentare, cum ar fi traficul de droguri și spălarea banilor.

HMRC și omologii lor europeni sunt deosebit de dornici să combată frauda MTIC. De fapt, frauda în domeniul TVA este unul dintre domeniile prioritare de criminalitate ale UE. Investigațiile pot implica colaborarea diferitelor autorități de investigare. Deoarece frauda MTIC este atât de des legată de infracțiuni suplimentare, oricine este acuzat de fraudă MTIC se poate confrunta cu mai multe acuzații.

ce ar trebui să faci? Fraud solicitors London

dacă ați fost legat de frauda MTIC, trebuie să vorbiți imediat cu avocații noștri pentru fraude și infracțiuni financiare. Autoritățile vă pot acuza că sunteți comerciantul dispărut. Sau, este posibil să fi fost involuntar prins în situația, complet conștient de faptul că au fost facilitarea o schemă frauduloasă. Oricum, te putem ajuta.

suntem specializați în fraude și infracțiuni financiare și vă putem reprezenta pe parcursul procedurilor. Aceasta începe cu reprezentarea gratuită a secției de poliție. Ulterior, putem lucra pentru a arăta că nu ați fost conectat la fraudă și că nu ați fi putut ști în mod rezonabil că tranzacțiile au fost frauduloase.

contactați-ne acum

ați fost acuzat de fraudă? Contactați avocații noștri pentru fraude și infracțiuni financiare pentru o anchetă inițială gratuită.

ne puteți suna la 0333 009 6275. Suntem disponibili pentru a prelua apelul 24 de ore pe zi, 7 zile pe săptămână.

de asemenea, ne puteți trimite un e-mail pe [email protected] sau completați formularul nostru gratuit de anchetă Online și vom fi în contact în curând.