raft companii vs companii shell

acest articol a fost scris de Oishika Banerji, un student de licență de la Amity Law School, Kolkata. Acest lucru este într-un articol exhaustiv care se ocupă de comparația dintre companiile de raft și companiile shell.

o companie este un tip de organizație, în special o entitate juridică care reprezintă o asociație de oameni care pot fi fie naturale sau juridice sau uneori un amestec de ambele care a fost format cu un anumit obiect. Toți membrii companiei lucrează spre obiectivul de a-l atinge cu succes. O companie poate lua forma diferitelor structuri, cum ar fi asociațiile voluntare, organizațiile educaționale, entitățile de afaceri, entitățile financiare precum Băncile etc. În cadrul rubricii largi de companii vine raft și coajă companii. O companie shell este un tip de companie care este inactivă prin natură. Aceste companii sunt păstrate pentru utilizare ulterioară sau pentru exerciții financiare. Dimpotrivă, companiile de raft sunt acele companii care sunt în mare parte utilizate de firmele de avocatură și au fost înregistrate legal pentru a fi utilizate în prezent sau în viitor.

există o linie clară de diferență între ambele tipuri de companii. Este necesar să le discutăm pentru că joacă un rol modest în influențarea pieței, a altor tipuri de companii și a oamenilor. Există o mulțime de mituri legate de aceste companii care trebuie să fie prins și o mulțime de adevăruri care trebuie să fie căutat. Aceste companii sunt folosite în mod abuziv uneori pentru a obține un obiect ilegal. Mai mult, uneori o entitate poate fi utilizată și pentru desfășurarea de activități frauduloase, care pot avea un impact negativ asupra națiunii pe care o operează și, prin urmare, Guvernul ar trebui să fie recunoscut cu mișcările acestor entități. Nu există dispoziții legale care să reglementeze aceste tipuri de companii. Legea companiilor din 1956 și Legea companiilor din 2013 nu constau în nicio prevedere care se referă la companii fictive și companii de raft. Acest lucru creează o problemă în relațiile cu aceste tipuri de companii. Executivul ar trebui să poată utiliza în mod corespunzător legislația pentru a aduce companiile suspecte sub control pentru a evita o pierdere majoră.

companii de raft

înainte de a merge la un studiu detaliat cu privire la companiile de raft, este necesar să înțelegem sensul său din sferturi apropiate pentru a forma o idee despre trăsăturile sale. O companie de raft poate fi definită ca orice companie care a fost înregistrată inițial, dar nu are înregistrări de desfășurare a activității și, prin urmare, nu are active și pasive atașate acesteia. Numai numele companiei arată că o companie gata așteaptă pe raft să fie achiziționată de cineva. Companiile de raft sunt, de asemenea, familiarizate cu numele companiilor gata făcute, companiilor în vârstă și companiilor de cecuri în alb. Cumpărarea sau achiziționarea unei companii de raft este o mișcare inteligentă și inteligentă, deoarece compania nu trebuie să treacă prin niciun fel de procedură de înregistrare care consumă adesea timp pentru companie, deoarece companiile de raft sunt pregătite din toate sferele pentru a desfășura afaceri. Acest tip de companie ajută, de asemenea, o persoană taie în jos pe documente implicate în înființarea de companii. Aceste companii sunt achiziționate în principal de firme de avocatură și contabilitate. Aceste companii sunt adesea confundate cu un alt tip de companii numite companii shell care sunt formate în mare parte cu un motiv pentru a desfășura activități frauduloase. În mod tradițional, companiile de raft au fost de mare folos, deoarece procedura de înregistrare ar fi lungă și costisitoare. Această achiziție a crescut de companii raft printre avocați, contabili și unii specialiști companii. Dar, pe măsură ce lumea se schimbă rapid și lucrurile devin mai ușor de manevrat, procedura de înregistrare a devenit, de asemenea, ușoară și mai puțin consumatoare de timp. De asemenea, a devenit rentabil, ceea ce a ajutat la achiziționarea ușoară a companiilor. Acesta a fost factorul de timp care a făcut multe cumpărare raft-companie, mai degrabă decât stabilirea unei noi companii cu totul. Unele dintre avantajele companiilor de raft au fost enumerate mai jos:

• o afacere poate fi începută imediat chiar în ziua achiziționării unei companii de raft
• accesul la finanțările corporative ale debitorilor, cum ar fi băncile și investitorii, poate fi câștigat cu ușurință
• ajutor în încheierea cu ușurință a unui acord legal cu alte companii sau investitori.

scopul companiilor raft este de a lăsa să se îmbătrânească fiind pe raft pentru o anumită perioadă de timp și apoi de cumpărare la fel de a efectua afaceri. Făcând compania activă, persoana care cumpără compania creează un istoric pentru acea entitate. Dar, așa cum mulți cercetători au spus adevărul, tehnologia a slăbit puterea companiilor de raft și, prin urmare, companiile care au fost cândva cele mai rele în scopul facilitării practicilor de afaceri, sunt acum utilizate pentru activități ilegale. Acest lucru necesită controlul malpraxisurilor în activitățile de afaceri prin utilizarea companiilor citite.

identificarea unei societăți de raft

pentru a continua cu societățile de raft în continuare, este necesar să se realizeze că o societate de raft este ca toate celelalte societăți și, prin urmare, există anumite trăsături unice care disting societatea de toate celelalte societăți. Prin urmare, identificarea unei societăți de raft poate fi efectuată prin următoarele caracteristici pe care societatea le posedă, care sunt furnizate mai jos:

• o companie care nu are nicio înregistrare anterioară a tranzacțiilor
• o companie care nu are nicio înregistrare a deținerii activelor și pasivelor proprii
• o companie care a fost înregistrată cu toate procedurile legale
• o companie care are toate documentele necesare pe care orice companie ar trebui să le dețină
• o companie care a fost înregistrată în temeiul Legii Societăților, 2013

motivul din spatele crearea unei companii raft

o companie înregistrată prin natura, companii raft este creat pentru următoarele motive:

• consumul de timp: deoarece este nevoie de 5 luni pentru a înființa o companie în India, urmată de perioada de timp petrecută pentru înregistrarea unei companii, companiile de raft ajută la economisirea acestor timp și, prin urmare, oferă o gamă mai mare Companiei de a lucra în direcția dezvoltării sale și a concurenței pe piață.
• îmbătrânirea companiilor: specialiștii care au creat companii de raft vor permite companiei să îmbătrânească cât de mult poate, astfel încât companiile de toate vârstele să fie disponibile pe piață pentru a fi utilizate așa cum și când se dorește.
• procedura lină: O companie de raft îi ajută pe proprietar să evite orice fel de ezitări de la tranzacțiile și operațiunile anterioare, fiind neutilizat de ani de zile. Acest lucru îl ajută pe proprietar să se concentreze complet pe noul său proiect, mai degrabă decât să-și strice creierul cu tranzacțiile anterioare.
• evitarea întârzierilor: o companie de raft este întotdeauna avantajoasă dacă jurisdicția în care este formată nu necesită depuneri publice. Directorii, Registrul, secretarii pot fi informați despre companie în mod privat de către vânzător, în timp ce proprietarul poate prelua autoritatea deplină asupra acesteia și își poate începe imediat activitatea.
• proces rapid: Împreună cu consumul de perioadă de timp, companiile de raft promit viteza. Dacă orice acțiune în ceea ce privește stabilirea unei companii trebuie să aibă loc, atunci companiile de raft pot ajuta cel mai bine în acest proces. Nu este necesară nicio procedură de cerere.
• certitudine: dacă o persoană care acționează ca intermediar între un client și companie și îndeplinește funcția de ofertant pentru client, convingându-l să cumpere o companie, atunci poate arăta cu certitudine o listă de companii de raft pentru client. El va fi, de asemenea, sigur pe faptul că clientul va achiziționa cu ușurință aceeași caută spre beneficiile.

modurile în care companiile de raft afectează o persoană

companiile de raft s-au dovedit întotdeauna a fi benefice pentru orice persoană care cumpără același lucru. Acest lucru se datorează faptului că compania este gata să efectueze operațiuni de afaceri și tranzacții fără diferențe anterioare, ceea ce îl face mai simplu pentru proprietar. O companie de raft este utilizată ca mediu pentru a îmbina istoria proprietarului afacerii și a companiei, astfel încât noua companie de raft să se poată adapta cu ușurință la mediul companiei, facilitând proprietarul să efectueze operațiuni de afaceri. Compania poate fi menținută în viață mulți ani și, prin urmare, promovează longevitatea. Acest lucru arată, de asemenea, că nevoile legale au fost satisfăcute de mai mulți ani, făcând loc vânzătorului să participe și la cerințele legale viitoare. Foarte puține companii sunt capabile să păstreze o listă lungă de companii de raft. Acest lucru se datorează faptului că disponibilitatea scade odată cu vârsta, în timp ce prețul aceleiași creșteri. Companiile de raft sunt disponibile într-un număr de site-uri de internet la un preț mai mic, ceea ce face posibil ca persoana să cumpere.

India și companiile de raft: provocarea

companiile de Raft din India pot fi create în temeiul Legii privind Statutul companiilor, 2013. Cele două scopuri pentru care se formează o companie de raft au fost furnizate mai jos:

• companiile de raft sunt formate în scopul efectuării eludării sau
• companiile de raft sunt formate pentru a permite unui antreprenor ocult.

în primul caz, societățile de raft nu desfășoară nicio activitate productivă și constau în active care nu produc niciun profit, prin urmare pot eluda orice fel de active fiscale. În timp ce în al doilea caz, o companie de raft este înființată deoarece antreprenorul nu dorește să apară direct într-o companie și, prin urmare, apare într-o companie de raft. Înființarea companiilor de raft în India este o provocare bună pe care India trebuie să o asume pentru a iniția creșterea companiilor din țară pentru a stimula economia. Dacă companiile de raft încalcă orice dispoziție legală, atunci va fi Legea companiilor, 2013.

companii Shell

o corporație sau companie shell este o companie care are doar o existență teoretică care este limitată doar la lucrări fără niciun birou real sau angajați care lucrează pentru aceasta. Aceste companii pot fi înregistrate la orice altă companie care are un serviciu de creare a unui cadru de companii shell. Compania cu care a avut loc înregistrarea poate acționa și ca agent pentru corespondența juridică pentru compania shell. Prin însăși existența sa, o companie de coajă nu devine ilegală, dar numai prin utilizarea sa poate fi declarată ca o companie ilegală. Prin însăși denumirea sa, companiile-fantomă simbolizează companiile care sunt ascunse și care nu sunt vizibile. Aceste companii sunt adesea folosite pentru a ascunde existența proprietății de afaceri de orice fel de aplicare legală sau de publicul larg.

Organizația pentru Cooperare Economică și dezvoltare economică definește o companie fantomă ca orice entitate care nu participă la economie, dar ca orice altă companie este înregistrată, încorporată și sancționată legal. Corporațiile Shell sunt o modalitate de a evita evitarea impozitelor de către o entitate comercială care are o existență legitimă. Prin urmare, aceste companii joacă un rol important în activitățile de pe piața neagră. Acest lucru face firesc ca oricine să aibă suspiciuni asupra companiilor fictive, ceea ce necesită un studiu detaliat al companiilor fictive.

identificarea unei societăți fictive

pentru a trata societățile fictive, este necesar să se știe ce constituie o societate fictivă. Este de securitate și Consiliul de schimb din India, care a stabilit anumiți parametri care pot fi aplicate pentru a identifica o companie shell. Acești parametri au fost enumerați mai jos:

• dacă societatea nu are o evidență a activităților operaționale semnificative de afaceri
• dacă societatea nu are o evidență a activelor operaționale
• dacă societatea acționează ca un mijloc de realizare a altor scopuri.

acestea sunt motivele pentru care, dacă sunt prezente într-o companie, atunci compania poate fi identificată ca o companie fantomă. Dincolo de securitate și Consiliul de schimb din India, mai multe alte agenții au încercat să localizeze anumite trăsături pe care o companie le poate poseda pentru a fi identificate ca o companie shell. Unele dintre celelalte motive sunt furnizate mai jos:

• societăți care au activități comerciale în mare parte nerecunoscute
• societăți care au active comerciale nerecunoscute
• aceste societăți au fost înființate pentru a facilita transferul transfrontalier de active
• aceste societăți au doar o existență teoretică și nici o existență fizică în sediul social în care sunt înregistrate toate societățile
• nu există niciun fel de pentru aceste companii, cu excepția faptului că au un cont bancar păstrat în scopuri de tranzacție
• nu există nicio afacere legitimă ca aceste companii efectua și, prin urmare, tranzacția de bani care are loc este de rotație prin natura cu nici o destinație fixă
• aceste companii sunt, de asemenea, asociate cu tranzacții de mare valoare, care nu sunt în concordanță cu operațiunile de afaceri.

astfel, acestea sunt câteva dintre modalitățile prin care o companie fantomă poate fi identificată. Este necesar să se identifice o companie shell pentru a ține evidența activității oricărei activități ilegale de către aceste companii care se poate dovedi a fi dăunătoare pentru economia națiunii.

motivul din spatele creării unei companii shell

dacă o companie shell este privită din perspectiva altor companii, atunci motivul din spatele creării unei companii shell sună vag și nefondat acest lucru se datorează faptului că nu respectă esența formării oricărei companii. O companie fără nici o existență fizică nu poate fi complet numit ca o companie indiferent de trasatura pe care o posedă. Dar companiile shell au un motiv specific pentru formarea sa. Poate desfășura anumite activități pe care nicio altă companie principală nu le poate desfășura. Aceste activități au fost enumerate mai jos:

• evaziunea fiscală: când impozitul impus unei corporații este relativ mai mic, atunci corporația formează o companie shell majorly în locații offshore. Unele dintre venusurile offshore notabile sunt Panama, Elveția etc. Ceea ce face corporația din partea sa este să-și stocheze activele în aceste companii fictive care i-au ajutat să scape de plata impozitelor care au fost percepute asupra activelor lor. Acest lucru în mod contribuie la activitățile de pe piața neagră. Mai multe companii notabile au făcut acest lucru pentru a evita plata impozitelor.
• ascunderea identităților reale ale proprietarilor Corporației: Companiile Shell prin lipsa existenței fizice ajută la ascunderea identităților proprietarului real al corporației care și-au stocat activele sub formă de companii shell. Este dificil să localizați proprietarul, de asemenea, deoarece Sediul social al corporației și directorii acesteia sunt localizați în locuri diferite.
• spălarea banilor: companiile Shell ajută în procesul de spălare a banilor, care este conversia banilor negri în alb pentru a fi folosiți în afacerile principale. Companiile Shell au devenit un moment foarte familiar în timpul demonetizării în anul 2016. Acest lucru s-a datorat faptului că un număr mare de societăți fictive au fost făcute pentru a fi utilizate ca deținători de numerar excedentari, pentru a evita depunerile excesive de numerar de către deținătorii inițiali. Recent, lumea, de asemenea, a venit peste cazuri în care identități false de puțini oameni au fost folosite pentru a crea conturi în bănci fără a le avea nici o idee despre același lucru. Acest lucru arată modul în care companiile shell pot instiga la spălarea banilor.
• utilizare în schemele Ponzi: Companiile Shell sunt folosite de oamenii de afaceri frauduloși pentru a continua activitățile ilegale și pentru a scăpa de orice fel de capcană atunci când sunt dezvăluite. Schema Ponzi semnifică o schemă de investiții destinată unor scopuri frauduloase, care promite o rată ridicată de rentabilitate, cu doar câteva riscuri pentru investitori. Aceste scheme sunt folosite pentru a păcăli oamenii să extragă bani de la ei. Schemele Ponzi pot fi folosite de acești proprietari de companii pentru a înșela inițial oamenii și, ulterior, a fugi cu banii fără a fi prinși de lege.
• transferul veniturilor către o jurisdicție neutralizată: Companiile-fantomă sunt folosite pentru a transfera veniturile către o jurisdicție mai neutralizată pentru a scăpa de plata impozitelor. Acest lucru se întâmplă în cazurile internaționale în care proprietarul companiei pentru a ieși din jurisdicția teritorială a oricărei națiuni își mută veniturile într-o jurisdicție neutralizată în care nicio țară nu îl poate da în judecată pentru evaziune fiscală. În acest fel, proprietarul fraudei poate continua să se bucure de câștigurile sale ilegale, în timp ce forțele guvernamentale și deținătorii legii vor continua să-l caute pentru a pune mâna pe el. Dacă și ei pun mâna pe el, el nu poate fi taxat, deoarece venitul său este mutat într-o jurisdicție neutră.

acestea sunt motivele evidente pentru crearea de societăți fictive. Din motivele de mai sus, se poate foarte bine deduce că motivul pentru crearea de societăți fictive este pentru desfășurarea activității comerciale ilegale fără a lăsa lumea să știe despre aceleași dificultăți care creează pentru deținătorii legii să găsească proprietarul inițial al companiei și să-l dea în judecată pentru același lucru. O companie este folosită de alta pentru îndeplinirea satisfacției ilegale a acesteia din urmă.

dar un lucru care trebuie notificat este că nu este necesar ca societățile fictive să fie utilizate numai pentru a desfășura activități ilegale. Există anumite activități juridice, care sunt efectuate de către societăți-fantomă, de asemenea. În cazul în care o societate își creează propria filială care este menită să aibă grijă numai de funcțiile juridice asociate cu societatea respectivă, dar nu trebuie să o utilizeze pentru a desfășura nicio activitate comercială și, prin urmare, nu are active sau pasive atașate acesteia, atunci filiala respectivă poate fi cunoscută ca o societate-fantomă care a fost creată în scop juridic și nu pentru una ilegală. Deoarece am discutat despre motivele ilegale pentru care poate fi creată o companie shell, este necesar să verificăm și motivele legale pentru crearea unei companii shell. Unele dintre motivele legale au fost furnizate mai jos:

• o companie shell poate fi formată de compania principală pentru a o folosi ca loc temporar pentru a stoca bani care vor fi folosiți în crearea unei noi companii în viitor.
• în cazul în care o companie desfășoară relații cu o altă companie care nu are o bunăvoință pe piață, atunci pentru a evita astfel de dezvăluiri, o companie poate crea o companie shell.
• crearea unei companii shell poate avea loc pentru a crea o platformă pentru o preluare ostilă care se întâmplă atunci când o companie a achiziționat o altă companie fără a primi aprobarea conducerii.
• uneori, compania trebuie să protejeze activele sale de a intra sub incidența activelor. În astfel de situații, compania poate recurge la formarea unei companii shell.
• companiile Shell pot fi create de compania principală pe baza locației sale. Dacă țara în care operează compania este influențată de terorism, atunci în astfel de cazuri compania poate crea o companie fantomă pentru a-și proteja activele și pasivele, precum și investițiile oamenilor.
• deoarece este momentul globalizării, companiile vor încerca să ajungă la piața externă. În acest sens, o companie creează o companie de coajă, care poate ajuta în a ajunge la piețele externe cu ușurință.

în cazul Assam Co. India Ltd și Anr vs. Uniunea Indiei, o companie care deținea mai multe proprietăți de ceai și era responsabilă pentru hrănirea mai multor familii, a fost clasificată ca o companie de coajă. Curtea a fost cu observația că, deoarece compania shell este întotdeauna asociată cu o conotație negativă, nu va fi corect să clasificăm această companie Tea estate în cauză ca o companie shell, luând în considerare munca nobilă pe care o făcea. Această hotărâre a făcut un lucru foarte proeminent și clar că este în India, companiile shell au fost utilizate în scopuri ilegale în comparație cu cea a activităților legale. Acest lucru a creat în mintea oamenilor că acest tip de companie nu poate fi niciodată prevăzut cu un gând pozitiv și, prin urmare, foarte puține companii au fost considerate a fi o companie shell care desfășoară o activitate juridică. Dar nu putem spune că înființarea unei societăți fictive este în sine o infracțiune. Acest lucru se datorează faptului că uzanțele legale ale acestor companii există, de asemenea, împreună cu cele ilegale. Dar, deoarece părțile ilegale ale companiilor shell există pe scară largă, apar unele probleme atunci când o companie shell urmează să fie înființată de compania principală. Problemele se referă la următoarele motive:

• în cazul în care orice companie shell a fost format de compania principală în regiunile off-shore, același lucru poate duce la publicitate rău pentru profiturile care sunt obținute de către compania nu sunt curge în interiorul țării de origine, dar în țările străine. Acesta este un mod care este responsabil pentru afectarea economiei națiunii interne.
• deși scopul cu care o companie shell este creată pentru a deține active ale companiei principale poate să nu fie de natură ilegală, conceptul de companie shell nu este un termen prietenos cu legea, prin urmare crearea de companii shell nu este recomandabilă de experții pieței.

statutele pe care o societate fictivă le poate încălca

este adevărat că societățile fictive nu sunt guvernate de niciun statut și nici nu sunt menționate în statutele care reglementează companiile din India, care este Legea Societăților Comerciale, 2013. Dar există anumite legi care sunt încălcate atunci când companiile shell sunt folosite pentru a desfășura activități ilegale, așa cum s-a discutat mai sus. Legile care sunt încălcate au fost furnizate mai jos:

• Benami Transactions Prohibition (amendament) Act, 2016 care restricționează orice persoană fizică, entitate sau corporație să dețină active sub un nume fraudulos pentru a scăpa de impozite.
• Regulile companiilor (restricționarea numărului de straturi), 2017 interzice unei companii să dețină mai multe straturi de filiale
• Secțiunea 3 din Legea privind Prevenirea Spălării Banilor, 2002 pedepsește trecerea banilor negri printr-o companie shell care este familiarizată cu numele banilor contaminați.
• secțiunea 420 din Codul Penal Indian, 1860 declară că înșelăciunea este pedepsită de natură. Când companiile shell sunt angajate în scheme Ponzi prin care câștigă încrederea oamenilor, astfel încât să își poată investi banii câștigați cu greu și mai târziu să fugă de scenariu cu banii implicați în înșelăciunea cu oamenii. Acest lucru este considerat a fi o infracțiune în conformitate cu acest cod penal.
• Legea privind impozitul pe venit, 1961 a furnizat linii directoare pentru cinci prevenirea spălării banilor, care a fost emis de către Consiliul Central de impozitare directă. Încălcarea acestor linii directoare se poate ridica la sancțiuni.
• banii negri (venituri și active străine nedivulgate) și Legea privind impunerea impozitului, 2015 sunt celelalte două legi care sunt încălcate de activitățile ilegale desfășurate de companiile-fantomă.

modalitățile prin care companiile fictive afectează o persoană

o persoană care este afectată de companiile fictive depinde de faptul dacă persoana respectivă este pregătită să investească banii câștigați cu greu într-un scop ilegal. Deși este adevărat că o persoană care investește într-o companie shell nu este conștientă de faptul că banii săi vor fi folosiți într-un scop ilegal. Prin urmare, cel mai posibil mod în care companiile shell pot afecta o persoană care își investește banii acolo este păcălind acea persoană și fugind cu banii săi, făcându-l ulterior o capcană a lumii corupte. Un alt mod în care o persoană poate fi afectată este prin pierderea completă a banilor, deoarece guvernul ia inițiativa de a formula o schemă de confiscare și eliminare a oricărui tip de companii fictive din cauza creșterii activităților ilegale asociate cu aceste tipuri de companii. Persoanele care sunt contribuabili Onești vor fi exasperate văzând că o companie scapă de răspunderea fiscală în mod continuu. Evaziunea fiscală în mod repetat afectează economia națiunii într-o mare măsură.

India și companiile shell: provocarea

India a experimentat recent mai multe escrocherii care au avut un impact sever asupra economiei în curs de dezvoltare a națiunii. Guvernul Indian a fost în măsură să ia anumite măsuri pentru a reduce extinderea companiilor shell. În acest proces, guvernul a experimentat mai multe probleme unele dintre ființele notabile:

• niciun statut specific care să reglementeze societățile fictive
• niciun statut nu prevede o definiție adecvată a societăților fictive care, dacă ar fi fost prezente, ar fi fost de ajutor pentru a cunoaște domeniul de aplicare al societății
• India, fiind o țară în curs de dezvoltare, are mai multe structuri corporative complexe, ceea ce face dificil pentru un funcționar guvernamental să țină evidența diferitelor conturi și să le clasifice ca fiind legale sau ilegale.

guvernul Indian a lucrat dincolo de aceste probleme pentru a oferi protecție economiei și oamenilor și companiilor care sunt victime ale companiilor ilegale. Modalitățile prin care guvernul Indian a lucrat pentru construirea unui viitor mai bun au fost furnizate mai jos:

• direcția pentru impozitul pe venit a efectuat o anchetă în vederea localizării tuturor societăților fictive care au fost implicate în desfășurarea de activități ilegale și au contribuit la inițierea urmăririi penale împotriva beneficiarilor mai multor societăți.
• au fost depuse eforturi de către Ministerul Afacerilor corporative pentru a continua radierea care a interogat companiile care nu au depus situațiile financiare necesare. Secțiunea 248 din Legea companiilor din 2013 a ajutat Registrul Companiilor să lovească multe companii care nu au depus declarații financiare.
• Guvernul Indiei, în februarie 2017, a înființat o forță numită task force, condusă de secretarul și Secretarul de venituri aparținând Ministerului Afacerilor corporative, care a oferit mai multe soluții pentru guvern și Banca de rezervă a Indiei, care la rândul său a fost de ajutor în reducerea evaziunii fiscale într-un mod mare.

concluzie

pentru a încheia discuția privind companiile de raft și companiile-fantomă, se poate spune că, deși prima este mai mult o oportunitate de a construi companii pentru a stimula economia, cea de-a doua este o oportunitate de a scăpa de plata impozitelor, aducând astfel dezavantaje pentru companii și pentru economie în ansamblu. Numai printr-o aplicare legală adecvată, aceste două forme de companii pot fi utilizate eficient și eficient.

• https://legalvision.com.au/shelf-company/

• https://marketbusinessnews.com/financial-glossary/shelf-company/

• https://www.investopedia.com/terms/s/shellcorporation.asp
• https://www.mondaq.com/india/CorporateCommercial-Law/841132/Shell-Companies-In-India

  LawSikho a creat un grup telegram pentru schimbul de cunoștințe juridice, recomandări și diverse oportunități. Puteți să faceți clic pe acest link și să vă alăturați:

  Urmăriți-ne pe Instagram și abonați-vă la canalul nostru YouTube pentru un conținut legal mai uimitor.