Duo Tax avskrivningar Schedule – vad du behöver veta

visste du att 70% av investerare i Australien inte köper en skatt avskrivningar schema för sina förvaltningsfastigheter?

avskrivningsplaner är ett av de mest effektiva men underutnyttjade verktygen som är tillgängliga för en fastighetsinvesterare för att maximera avkastningen.

när du tänker på det faktum att avskrivningar är det näst högsta skatteavdraget på din egendom efter ränta på ditt lån, är det otroligt hur mycket investerare lämnar på bordet.

men vad exakt är ett avskrivningsschema? Och hur kan du dra nytta av det?

vi bryter ner allt du behöver veta om skatteavskrivningsplaner så att du kan maximera de skatteförmåner som är tillgängliga för dig genom din förvaltningsfastighet.

Vad Är Skatteavskrivning?

innan djupdykning i vad en skatt avskrivningar schema är, är det viktigt att förstå fastighetsskatt avskrivningar.

när en byggnad blir äldre utsätts dess struktur och tillgångarna i byggnaden för allmänt slitage. Med andra ord, varje år minskar värdet och därmed avskrivs.

Australian Tax Office (ATO) tillåter fastighetsinvesterare, som genererar intäkter från sin förvaltningsfastighet, att hävda fastighetsavskrivningen som skatteavdrag.

det finns två typer av avskrivningar i fastighetsinvesteringsutrymmet, nämligen:

• Division 43-avdrag för Kapitalarbeten

Division 43 avdrag avser avskrivningen av byggnadens struktur. Strukturen i en bostadsbyggnad, om den byggdes efter September 1987, har i allmänhet en effektiv livslängd på 40 år.

du kan också göra anspråk på kapitalverksavdrag på byggkostnader.

• Division 40 – anläggningar och utrustning

termen “anläggningar och utrustning” avser de inventarier som finns i byggnaden.

anläggningstillgångar avskrivningar på dessa lätt flyttbara tillgångar inkluderar poster såsom mattor och luftkonditioneringsenheter.

Vad är Skatteavskrivningsplaner och hur kan de ändra din avkastning?

enkelt uttryckt är avskrivningsplaner rapporter som beskriver de skatteavskrivningar som du kan göra anspråk på din förvaltningsfastighet.

att hävda dessa avdragsgilla kostnader innebär att man identifierar värdet på en förvaltningsfastighet, vad du uppskattar byggkostnaderna och alla dess inredning och inventarier.

syftet med ett skatteavskrivningsschema är att beskriva värdet på både dina Division 40 och Division 43 tillgångar samt hur mycket det har avskrivits och kommer att avskrivas. Detta ger dig en klar uppfattning om hur mycket du kan kräva för skatteavskrivningar.

skatteavskrivningsdokumentet utarbetas vanligtvis av en professionell kvantitetsmätare som är medlem i Australian Institute of Quantity Surveyors. Kvalificerade kvantitetsmätare kommer att inspektera din förvaltningsfastighet och tilldela ett värde till varje tillgång.

exempel:

i februari 2020 köpte Noel sin första investeringsfastighet för 375 000 dollar och hyrde omedelbart ut den.

baserat på skatteavskrivningsplanen som han erhöll från kvantitetsmätarna vid Duo Tax påbörjades byggandet av hans egendom i mars 2003 och slutfördes i November 2003. Kostnaden för byggandet uppskattades till 225 000 dollar.

fastighetsavskrivningsplanen beskriver att Noel kan göra anspråk på ett kapitalverksavdrag med en avskrivningsgrad på 2,5% per år, eftersom byggandet av hans förvaltningsfastighet påbörjades efter den 15 September 1987.

under sitt första år att äga fastigheten kunde Noel bara hyra ut fastigheten från 1 februari 2020 till 30 April 2020, så han kan kräva avdrag för 90 dagar:

($225,000 x 2.5%) x (90 dagar av 366 dagar i 2020) = $1383.20.

Således kan Noel göra anspråk på ett kapitalverksavdrag på $1383.20 i sin 2019-2020-avkastning.

eftersom fastigheten byggdes 2003 kommer Noels skatteavskrivningsrapport att lyfta fram de kapitalverksavdrag som han kan göra anspråk på fram till 2043, förutsatt att han fortfarande äger förvaltningsfastigheten och den används för att producera inkomst.
skatteavskrivningsrapporten visar också värdeförlusten på hans anläggningstillgångar, såsom hans luftkonditioneringsenhet, under dess effektiva livslängd. Så, Noel kan också kräva skatteavdrag för dessa tillgångar.

Nedan följer ett urval av avskrivningsprocessen i Noels skatteavskrivningsplan som utarbetats av oss på Duo Tax:

Vad ingår ett Skatteavskrivningsschema?

baserat på Noels exempel ovan innehåller ett skatteavskrivningsschema i allmänhet följande komponenter:

• en introduktion till schemat med en ordlista för att hjälpa dig att bättre förstå hur schemat fungerar för avskrivningsändamål,
• en detaljerad 40-årig uppskattning som visar alla Division 43 (capital works) avskrivningsbara poster,
• exempel på både prime cost och minskande värde metoder för avskrivningar för att hjälpa dig att bestämma vilken metod som är bäst för dina individuella omständigheter,
• den effektiva livslängden och föreskriva depression hastighet för alla division 40 (anläggningstillgångar) tillgångar, och
• en uppdelning av de tillgångar som tillhör lågt värde pooler samt de som kvalificerat sig för en omedelbar tillgång avskrivning.

du kan begära en Duo skatt egendom avskrivningar schema rapport prov här. Våra avskrivningsrapporter är lätta att läsa och ger tydliga instruktioner, så det ger dig en god uppfattning om hur din rapport ska se ut och hur du gör anspråk på avskrivningsavdrag.

Hur får du ett avskrivningsschema?

för att få tag på ett fastighetsavskrivningsschema behöver du bara komma i kontakt med en kvantitetsmätare.

för att uppfylla kraven från ATO kräver Australian Institute of Quantity Surveyors en fastighetsinspektion innan man producerar skatteavskrivningsplanen. Kvantitetsmätare är ett av de få yrken som erkänns av ATO som kan uppskatta de historiska och aktuella kostnaderna för en fastighet och dess inkluderade tillgångar.

om du inte är säker på om du kan få ett skatteavskrivningsschema, kontakta initialt kvantitetsmätare för att få en gratis uppskattning av vad de kan hävda.

på Duo Tax kan våra kvantitetsmätare göra lite preliminär forskning med hjälp av fastighetsdata för att ta reda på vilken typ av byggnad, när den byggdes och den beräknade byggkostnaden. På så sätt kan du se till att du är nöjd med resultatet av avskrivningsrapporten innan du förbinder dig att köpa ett avskrivningsschema.

du kan också komma åt verktyg som en avskrivningsräknare för att uppskatta vad du eventuellt kan göra anspråk på innan du köper ett avskrivningsschema.

därefter kommer en kvalificerad medlem av deras team att komma till fastigheten och notera alla avskrivningsbara poster. Efter inspektionen bör du förvänta dig ditt skatteavskrivningsschema inom två veckor.

ett enda schema ger 40 års anspråk (eller maximalt berättigade år), så du behöver bara ha din egendom inspekterad en gång.

bonusen här är att kvantitetsmätaravgifterna är ett fastighetsskatteavdrag!

Vad ska man göra med Skatteavskrivningsschemat efter att ha mottagit det?

efter slutförandet av ditt skatteavskrivningsschema behöver du bara överlämna det till din revisor, och de kommer att lämna in resultaten i din avkastning varje räkenskapsår.

när är den perfekta tiden att köpa ett Skatteavskrivningsschema?

för att maximera dina årliga avdrag bör du beställa ditt skatteavskrivningsschema före räkenskapsårets slut, som är den 30 juni.

även om du inte har ägt din fastighet under ett helt räkenskapsår, bör du fortfarande beställa ditt avskrivningsschema före 30 juni samma år så att du kan kvalificera dig för att kräva avdrag delvis och dra nytta av omedelbara tillgångsavskrivningar.

vilka är fördelarna med avskrivningsplaner för din förvaltningsfastighet?

fördelarna med att ha en kvantitetsmätare upprätta ett skatteavskrivningsschema för din fastighet är omfattande. Några av dessa avskrivningsförmåner inkluderar:

• gör din första, eller till och med din nästa, fastighet till ett mer önskvärt och uppnåeligt alternativ som i huvudsak hjälper till att starta din rikedomsbyggande resa;

• det kan vara skillnaden mellan att ha en negativt inriktad egendom och njuta av ett förbättrat kassaflöde;

• till skillnad från andra fastighetsavdrag är ett skatteavskrivningsschema en engångskostnad, och du kan kräva avskrivningsavdrag utan att spendera pengar varje räkenskapsår; och

• schemat är skräddarsytt för att maximera alla fördelar som är tillgängliga för dig enligt australiensisk lag för nya och äldre fastigheter.

Vad Skiljer Duo Skatt Isär?

under de senaste fem åren har teamet på Duo Tax hjälpt tusentals fastighetsinvesterare att maximera sina avdrag genom våra avskrivningstjänster och kraften i skatteavskrivningsrapporter. Som ivrig investerare själva är deras uppdrag att hjälpa alla investerare att få ut det mesta av sina investeringar.

med över 30 kombinerade års erfarenhet och en rikstäckande närvaro fokuserar vår Duo Tax process på den mest aggressiva formen av avskrivningar, vilket innebär mer pengar i fickan.

dessutom erbjuder vi gratis omedelbara och korrekta telefonberäkningar så att du kan bestämma om det är värt att beställa ett avskrivningsschema och lämna in ett avskrivningsanspråk. Vi garanterar att du får ditt avskrivningsschema inom tio arbetsdagar från betalningen – det snabbaste i branschen.

Key Takeaways

i de flesta fall har fastighetsinvesterare rätt till skatteavdrag som en del av slitage som uppstår på deras förvaltningsfastigheter.

men så många investerare missar möjligheten att spara tusentals dollar varje år eftersom de inte inser kassaflödesfördelarna med att få ett avskrivningsschema.

avskrivningar kan avsevärt minska din beskattningsbara inkomst och hjälpa dig att realisera ett positivt kassaflöde tidigare.

är du en av de 70% av investerare som missar?

hämta ditt skatteavskrivningsschema från Duo Tax i 3 enkla steg:

1. kontakta oss så ställer vi några enkla frågor för att se om din bostad är berättigad.
2. Beställ ett avskrivningsschema via telefon eller via vårt onlineformulär, så börjar vi förbereda din avskrivning.
3. inom 5-10 arbetsdagar kommer din personliga avskrivningsrapport att levereras till dig och din revisor.