hur man väljer en CPA

om du funderar på att tidigt utöva ett betydande antal alternativ eller funderar på att sälja alternativ på den offentliga marknaden för första gången rekommenderar vi starkt att behålla en ansedd skatterevisor. Vi inser att detta innebär att du kommer att få en avgift, men det är mycket motiverat med tanke på risken du tar på dig betydande oförutsedda skatter om du inte konsulterar en bra skatterevisor. Det är inte lika lätt att kvantifiera besparingarna från att anställa en skatterevisor som det är från att anställa en fastighetsplanerare (se vårt senaste inlägg av Abe Zuckerman angående fastighetsplanerare), men det är precis som nödvändigt. Som de flesta är du förmodligen inte säker på hur du väljer en skatterevisor. Här är de 11 bästa frågorna (inte i prioritetsordning) vi tycker att du borde fråga:

• har de kompetens inom områden som är relevanta för dig?
• hur många års individuell skatt erfarenhet har de?
• vilka licenser har de?
• har de en avancerad examen?
• kommer de att representera dig om du granskas?
• kommer de att granska dina tidigare skattedeklarationer utan kostnad?
• vilka avgifter kommer de att ta ut?
• finns det något jag kan göra för att hålla avgifterna nere?
• är du bekväm med din blivande revisor?
• vem kommer faktiskt att arbeta på din retur?
• behöver rådgivaren vara lokal?

har de expertis inom områden som är relevanta för dig?

om du arbetar för ett teknikföretag som utfärdar aktieoptioner eller RSU: er, se till att din revisor har arbetat med många andra kunder i samma situation. Ännu bättre, se till att hon har kunder som arbetar i mer ledande befattningar än du för att med anställning vanligtvis kommer mer komplexitet. En riktig professionell kommer att berätta om hon inte är lämplig för jobbet, antingen för att din återkomst är för enkel för att motivera hennes hjälp eller för komplex på grund av hennes brist på relevant erfarenhet (ett vanligt exempel där mycket erfarenhet behövs skulle vara området för olje-och gaspartnerskap).

hur många års individuell skatt erfarenhet har de?

en lämplig skatterådgivare bör ha minst fem års erfarenhet av att göra individuella skattedeklarationer. Erfarenhet med ett stort företag är oftast bättre än ett litet företag eftersom hon kommer att ha utsatts för en bredare uppsättning frågor och hennes utbildning bör vara bättre.

vilka licenser har de?

det skulle vara att föredra att din skatteförberedare har en CPA (Certified Public Accountant license) även om det inte är tekniskt nödvändigt. Skatt advokater bör ha en LL.M i skatt (en avancerad skatteexamen för en advokat).

har de en avancerad examen?

en CPA kan göra skattearbete även om hon inte har haft någon särskild utbildning i skatt. Jag vet att det låter galet. Det är därför det kan vara vettigt att leta efter någon med mer avancerad utbildning som en skattespecialitet inom en MBA. Min skatterådgivare, Bob Guenley (som har skrivit ett antal gästinlägg för oss), berättade att han bara tog en skattekurs på college och lärde sig mycket på jobbet, men att få sin MBA i skatt gjorde en hel värld av skillnad. Hans MBA inkluderade individ -, partnerskap -, företags-och förvaltningsskatt, vilket är mer än ett behov om hon vill specialisera sig i individuell skatt, men det är väldigt trevligt att få någon att ge dig råd som har det breda perspektivet. En avancerad examen är inte nödvändigt om din revisor har tagit avancerade klasser i personlig skatt som en del av hennes pågående fortbildning krav. Det finns inget korrekt svar på denna fråga. Jag tror bara att din skatterådgivare / beredare måste ha tagit flera kurser som betonar personliga skatter.

kommer de att representera dig om du granskas?

en professionell skatteförberedare bör stå vid sin avkastning och representera dig i det osannolika fallet du granskas (mot en extra avgift). Det är en riktig röd flagga om hon är ovillig att engagera sig i denna fråga.

kommer de att granska dina tidigare skattedeklarationer utan kostnad?

en enastående skatterådgivare bör eftersom det vanligtvis tar så lite som 15 minuter på de flesta människors tidigare avkastning för att avgöra om hon skulle vara bekväm att förbereda din avkastning. Avancerade fall kan ta 30 minuter. En skicklig professionell bör be dig att skicka dina tidigare avkastningar före ditt möte så att du kan spendera din mötestid mer produktivt.

vilka avgifter kommer de att ta ut?

jag tror att det enda rättvisa sättet för en skatterådgivare att debitera är per timme. Din timavgift varierar beroende på plats (dvs. San Francisco-kunder betalar mer än Sacramento-kunder). En senior rådgivare/partner från ett stort företag i Bay Area kommer sannolikt att debitera $600 – $700 per timme, och en senior rådgivare/partner från ett litet företag kommer sannolikt att debitera hälften så mycket. Det översätter till en total räkning på cirka $2,000 – $3,000 på ett stort företag och $1,000 – $1,500 på ett litet företag om du antar att din rådgivare spenderar en timme med dig att diskutera din situation innan du förbereder dina skattedokument och en timme granskar din avkastning när den har förberetts och en lägre kostnad anställd hanterar datainmatningen och driver programvaran som beräknar avkastningen. Du bör förvänta dig en högre räkning om du har mycket K-1 och/eller inkomst från mer än en stat (eftersom varje stat kräver sin egen avkastning). Du kanske bara vill spendera den här typen av pengar första gången du utövar dina alternativ för att säkerställa att du inte stöter på problem som alternativ minimiskatt (AMT) och kvartalsvisa beräknade skatter. Men om du är som de flesta, när du anställer en revisor för att förbereda dina skatter (och är nöjda med jobbet de gjorde), kommer du sannolikt att de ska göra det varje år.

vad kan kunden göra för att hålla sina avgifter nere?

ju bättre organiserad du är, desto mindre tid kommer din revisor att behöva söka efter information som översätter till lägre avgifter. Dumpa inte en massa skit på din CPA som hon måste dechiffrera. Om du äger ditt eget företag, skicka ett kalkylblad eller en Quicken, Mint eller QuickBooks fil som innehåller alla dina inkomster och utgifter i stället för alla dina fakturor; ge lista över välgörenhetsorganisationer vs. kopior av alla bokstäver/annullerade kontroller; ge de flesta av data på en gång och inte i bitar, eftersom ju mer din revisor har att plocka upp och lägga ner en fil, desto mer klockan går.

är du bekväm med din blivande revisor?

oddsen är att du kommer att möta ett antal svåra skatterelaterade beslut över tiden, så du måste känna dig bekväm att fråga din revisor vad du kan känna är en dum fråga. När det gäller skatter finns det inga dumma frågor, eftersom skattekoden inte alltid är logisk. Se till att du väljer någon du kan fråga vad som helst och med vilken du är villig att dela allt.

vem kommer faktiskt att arbeta på din avkastning?

om du pratar med någon som arbetar i ett stort företag måste du bestämma vem som faktiskt kommer att arbeta med dina skatter och vem som kommer att vara din kontaktpunkt. Som vi förklarade i föregående punkt, du måste vara bekväm med den person som faktiskt ger råd, så se till att du inte kommer att shuntas över till en mer junior person när du behöver prata med någon. Du vill inte heller behöva betala för tid med en” account manager ” som alltid måste gå till experten för svaret.

behöver din rådgivare vara lokal?

detta är verkligen en fråga för dig och inte din potentiella skatterådgivare. Det är inte nödvändigt för din revisor att vara lokal med tanke på hur lätt Du kan skicka dokument via e-post och Dropbox. Det kommer verkligen ner om du faktiskt behöver se din revisor för att bli bekväm med hennes råd.

självklart beror det rätta svaret på de flesta av dessa frågor på din individuella situation och behov. Förhoppningsvis kommer dessa 11 frågor att hjälpa dig att välja rätt rådgivare när det är dags.