pitäisikö Britannian eläkkeet siirtää ulkomaille? Edut ja haitat QROPS

siirtämällä Yhdistyneen kuningaskunnan eläkkeet QROPS voi tarjota joustavuutta, vero -, jäämistösuunnittelu ja valuutta etuja, mutta onko se sopii kaikille?

yksi monista Yhdistyneen kuningaskunnan ulkomailla asuvien eläkemahdollisuuksista on siirtyminen hyväksyttyyn hyväksyttyyn merentakaiseen eläkejärjestelmään (Qrops). Vaikka QROPSIA pidetään yleisesti ratkaisuna ulkomailla asuville eläkeläisille, se ei suinkaan ole kaikille sopiva ratkaisu.

mikä on QROPS?

QROPS on merkki ulkomaisille eläkejärjestelmille, jotka täyttävät HM Revenue & Customs (HMRC)-säännöt vastaanottaakseen siirtoja Yhdistyneessä kuningaskunnassa rekisteröidyiltä eläkerahastoilta. Vuonna 2006 käyttöön otettu järjestelmä mahdollistaa sen, että Brittiläiset ulkosuomalaiset voivat yksinkertaistaa asioitaan ottamalla eläkkeensä mukaan. Järjestelmät pääsevät HMRC: n luetteloon vain, jos ne täyttävät samanlaiset ehdot kuin Yhdistyneen kuningaskunnan eläkkeet, kuten että ne eivät ole yleisesti saatavilla ennen 55 vuoden ikää.

QROPS & tax efficiency

tällä hetkellä EU: ssa asuvat voivat siirtää Yhdistyneen kuningaskunnan eläkkeet EU/ETA-pohjaiseen QROPSIIN verovapaasti. Kuitenkin, siirtyminen qrops ulkopuolella bloc aiheuttaa 25% Yhdistyneen kuningaskunnan “overseas transfer charge” (OTC).

huomaa, että hyväksyttyjen QROPS-ohjelmien luettelossa ei ole espanjan, portugalin, ranskan tai Kyproksen järjestelmiä, joten jos asut jossakin näistä maista, sinun on valittava tukikelpoinen järjestelmä toisessa EU/ETA-jäsenvaltiossa seuraamusten välttämiseksi.

Yhdistyneen kuningaskunnan vuoden 2021 talousarvio ei sisältänyt muutoksia QROPSIIN, joten siirrot EU/ETA-pohjaisiin QROPSIIN ovat tällä hetkellä verovapaita EU: ssa asuville. Mutta nyt kun Yhdistynyt kuningaskunta on jättänyt blokin, tätä 25 prosentin veromaksua voitaisiin mahdollisesti laajentaa EU: n tulonsiirtojen kattamiseksi tulevaisuudessa.

kerran kuukaudessa varat ovat suojassa Yhdistyneen kuningaskunnan Tulo-ja voittoveroilta, eikä niitä enää lasketa elinikäiseen eläketukeen. Jos olet jo ylittänyt rajan siirtäessäsi, 25% veloitetaan ylimääräisestä, mutta varat tulevat immuuniksi uusille LTAN rangaistuksille.

muussa tapauksessa QROPS-rahastoista tulee verollisia vasta, kun henkilö alkaa ottaa etuuksia asuinmaassaan.

kuinka QROPSIA verotetaan Espanjassa

kun haetaan QROPSIA tai otetaan Yhdistyneen kuningaskunnan eläkemaksuja ja tuloja, Espanjan yleisiä tuloverokantoja sovelletaan Espanjassa asuviin. Ne vaihtelevat alueellisesti, mutta yleensä ne alkavat 18,5 prosentista 21,5 prosenttiin ja nousevat asteittain 45,5 prosenttiin (Madrid) ja 54 prosenttiin (Comunidad Valenciana).

voit ladata ilmaisen oppaamme Espanjan veroista.

Espanjassa asuvat voivat löytää verohelpoisia vaihtoehtoja eläkerahastojen uudelleensijoittamiseksi, joten neuvo henkilökohtaisesti sinua sopivimman lähestymistavan löytämiseksi.

kuinka QROPSIA verotetaan Ranskassa

yleensä Yhdistyneen kuningaskunnan eläke-ja QROPS-tulot verotetaan Ranskassa tuloveroasteikon mukaan. Vuonna 2021 nämä alkavat 11% alkaen €10,085, huipussaan 45% tuloista yli €158,122 (3%/4% lisämaksuja sovelletaan yli €250,000/€500,000). Kuitenkin tietyin edellytyksin on tällä hetkellä mahdollista ottaa koko eläkerahasto kertakorvauksena ja maksaa vain 7.5% vero rajaamattomalla 10% vähennyksellä.

Eläketulosta aiheutuu Ranskassa myös 9,1% sosiaalimaksuja (7,4% alle 2 000 €/kk / 3 000€ / pari), ellei sinulla ole EU-lomaketta S1 tai et kuulu Ranskan terveydenhuoltojärjestelmään.

Ranskassa asuville eläkerahastojen uudelleensijoittaminen sopivaan henkivakuutukseen-vie-erikoistuneeseen henkivakuutusmuotoon, jossa sijoituksista ei peritä veroja Ranskassa-voi olla edullisempaa kuin QROPS.

Katso lisää siitä, miten sinua verotetaan Ranskassa

kuinka QROPSIA verotetaan Portugalissa

Portugalissa asuviin, jotka saavat qropsia tai Yhdistyneen kuningaskunnan eläketuloa, sovelletaan progressiivista tuloverokantaa, joka vaihtelee 14,5 prosentista 48 prosenttiin vuonna 2021, ellei sinulla ole muuta kuin vakituista asuinpaikkaa (NHR). NHR: n mukaan QROPS / UK-eläkkeitä verotetaan sen sijaan kiinteällä 10 prosentin verokannalla ensimmäisen vuosikymmenen ajan Portugalissa. Jos olet päässyt NHR: ään ennen kuin säännöt muuttuivat huhtikuussa 2020, voit jatkaa Verovapaiden QROPS-ja ulkomaisten eläketulojen saamista jäljellä olevan kymmenen vuoden NHR-kautesi ajan.

jos sinulla ei ole NHR-asemaa (tai toimikautesi on päättynyt), voit Portugalissa asuessasi löytää vaihtoehtoisia verotehokkaita vaihtoehtoja eläkerahastojen uudelleensijoittamiseksi, joten ota henkilökohtainen neuvo itsellesi sopivimman lähestymistavan määrittämiseksi.

katso lisätietoja siitä, miten sinua verotetaan Portugalissa

kuinka QROPSIA verotetaan Kyproksessa

tietyissä olosuhteissa Kyproksessa asuvien on mahdollista nostaa QROPS-varoja yhtenä kertasummana verottomana. Muussa tapauksessa QROPSIN ja Yhdistyneen kuningaskunnan eläketuloja verotetaan Kyproksessa kahdella tavalla. Voit joko valita kiinteä 5% (kanssa €3420 avustus) tai lisätä sen vuosituloihin ja maksaa asiaankuuluvan asteikon tuloveroprosentit. Tämä on nolla alle 19 501 euron tuloilla, joista sovelletaan 20-35 prosentin pisteprosentteja. Varokaa, että vaikka Yhdistyneen kuningaskunnan eläkkeestä voidaan ottaa kertakorvauksia verovapaasti, 75 prosenttia on verotettavaa Yhdistyneessä kuningaskunnassa, jos nostat kaiken kerralla.

katso lisätietoja siitä, miten sinua verotetaan Kyproksessa

QROPS & joustava pääsy

vaikka Yhdistyneen kuningaskunnan eläkkeet voivat olla rajoittavia, monet QROPS-eläkkeet antavat sinulle mahdollisuuden ottaa niin paljon rahaa tai tuloja kuin haluat, kuitenkin ja milloin haluat. Varhaiseläkkeellä voisi esimerkiksi nostaa ansiotuloja aktiivisimmillaan ja pienentää niitä myöhempinä vuosina. Tai voit ottaa kertakorvauksen ja säilyttää loput pahan päivän varalle tai siirtää perillisillesi.

mutta tämä vapaus tuo myös enemmän mahdollisuuksia varojen kuluttamiseen-toisin kuin Yhdistyneen kuningaskunnan elinkorko tai “loppupalkka” eläke, jotka takaavat taatun toimeentulon koko eliniäksi.

QROPS & diversification and investment choice

QROPS tarjoaa yleensä enemmän vaihtoehtoja kuin Yhdistyneen kuningaskunnan eläkkeet siitä, miten rahasi sijoitetaan, eivätkä ne ole yhtä alttiita Yhdistyneen kuningaskunnan varoille. Voit valita joustavan investointisuunnitelman laajasta rahastovalikoimasta, joka sopii olosuhteisiisi, tavoitteisiisi, aikajanaasi ja riskinottohaluihisi.

koska minkä tahansa sijoituksen arvo voi laskea ja nousta, eläkerahastoihin kohdistuu riski, joka puuttuu takuueläkkeestä. Aktiivisella, hyvin hajautetulla sijoitusmallilla voidaan kuitenkin hallita ja minimoida riskejä.

QROPS & estate planning flexibility

vaikka suurin osa Yhdistyneen kuningaskunnan eläkkeistä maksetaan vain puolisollesi kuoleman jälkeen, QROPS tarjoaa mahdollisuuden sisällyttää muita perillisiä. Sen sijaan, että kuolisit sinun tai puolisosi kanssa, eläkevarasi voisivat siis siirtyä kenelle tahansa nimetylle edunsaajalle, jopa yli sukupolvien.

QROPS voi myös tarjota jonkin verran suojaa Yhdistyneen kuningaskunnan perintöverosta, kun se siirtää eläkevaroja muualla kuin Yhdistyneessä kuningaskunnassa asuville perillisille, vaikka he saattavat edelleen olla paikallisten perintöverojen alaisia.

QROPS & multi-currency options

While UK pensions only pay out in punts, some QROPS allow you to Sight funds and make around more than one currency. Tämä on merkittävä etu ulkomailla asuville Yhdistyneen kuningaskunnan kansalaisille, koska se poistaa valuutan muuntokustannukset ja vähentää riippuvuutta punnan ja euron vaihtokursseista.

QROPS & freedom from UK rules … pisteeseen

a QROPSIN rahastoihin ei enää sovelleta Yhdistyneen kuningaskunnan eläkelainsäädäntöä, joten ne ovat yleensä suojattuja tulevilta muutoksilta Yhdistyneen kuningaskunnan sääntöihin. Varo kuitenkin, että (ellet siirrä ennen 9.maaliskuuta 2017) saatat silti olla Yhdistyneen kuningaskunnan lainsäädännön – ja verotuksen – alainen, jos muutat ETA: n ulkopuolelle viiden Yhdistyneen kuningaskunnan verovuoden kuluessa siirtopäivästä.

jos siirto kuuluu luvattoman maksamisen sääntöjen piiriin, voidaan soveltaa enintään 55 prosentin veroseuraamuksia siirtoarvosta-mahdollisesti myös silloin, jos olet siirtänyt varoja ennen sääntöjen muuttamista.

säännelty, räätälöity eläkeneuvonta on ratkaisevan tärkeää

ulkomaiset eläkesiirrot ovat monimutkaisia – ja keskeinen kohde eläkepetoksille-joten älä aliarvioi säännellyn neuvonnan arvoa. Sinun tulisi tutkia kaikkia vaihtoehtoja, jotta voit luoda sopivimman eläkeratkaisun juuri sinun olosuhteisiisi. Jos päätät siirtää, toimi pian, ennen kuin säännöt mahdollisesti muuttuvat Brexitin jälkeen.

tarvitset joka tapauksessa asiantuntija-apua sopivan tuotteen etsimiseen, rajat ylittävien veroasioiden selvittämiseen ja lopulta pitkän aikavälin taloudellisen turvan turvaamiseen tässä alati muuttuvassa eläkeympäristössä.

ota yhteyttä eläkejärjestelypalveluistamme

ota yhteyttä ja keskustele eläkevaihtoehdoistasi