Lønbedrageri

Hvad er Lønbedrageri?

Lønsvindel er tyveri af penge fra en virksomhed via lønbehandlingssystemet. Det kan udføres af individuelle medarbejdere eller af arbejdsgiveren (Senest relateret til Furlough svig).

det ses mest, når medarbejderne fejlagtigt øger det beløb, de skal betales. Det kan også vedrøre PAYE-svig, hvor lønningsoplysninger forfalskes for at undgå at betale løn, når du tjener skat til HMRC.

i de seneste måneder er lønsvindel blevet udført af virksomheder for at kræve regeringsstøtte (Coronavirus Jobopbevaringsordning) for en afskediget eller ikke-eksisterende medarbejder eller for medarbejdere, der bliver tvunget til at arbejde frivilligt.

ny lovgivning sigter mod at flytte denne form for furlough-relateret lønsvindel til en separat kategori for Økonomisk Kriminalitet.

Hvad er de forskellige typer af Payroll svig?

der er fire hovedtyper af lønsvindel:

Ghost Employee Fraud

oprettelse af en falsk medarbejder i lønoptegnelserne eller forlængelse af lønnen til en medarbejder, der har forladt virksomheden.

denne type lønbedrageri kan udføres af enkeltpersoner i lønafdelingen – underskrive den falske lønseddel til deres egen bankkonto. Denne handling kan udsætte et firma for en risiko for en HMRC-undersøgelse, da ‘spøgelses’ løncheck ofte ikke har nogen PAYE-eller NI-fradrag.

Ghost medarbejdersvindel kan også udføres af virksomheder. Eksempler inkluderer underslæb af beløb, der hævdes at være betalt til ansatte, unddragelse af økonomiske fordele, som medarbejderne skal være lovligt berettigede til, og andre lignende lovovertrædelser.

furlough-svig kan også bruge ghost-medarbejdersvindel som en metode til at få Coronavirus-relateret statsstøtte til en ikke-eksisterende eller afskediget medarbejder.

forfalskning af timesedler

arbejdstagere, der betales hver time, kan forfalske antallet af arbejdede timer, logge ind og ud af arbejde på forkerte tidspunkter, bede en kollega om at logge på eller fra eller fejlagtigt hævde at have arbejdet visse skift.

forfalskning af producerede enheder

medarbejdere, der betales af antallet af enheder, de producerer (for eksempel i fremstilling eller salg), kan forfalske enhederne.

Sygefraværssvindel

en medarbejder, der forfalsker en sygdom for at kræve sygefravær, mens han arbejder i et andet job.

Svig med falske udgifter

opblæsning eller forfalskning af krav på udgiftsark.

hvad er PAYE svig?

HMRC definerer PAYE-svig som “en virksomhed, der ikke betaler over til HMRC alle de PAYE, den har trukket fra sine medarbejderes løn”.

virksomheder kan efterforskes og sigtes for en række lovovertrædelser under PAYE-svig:

• skattesvig eller skatteunddragelse
• krænkelse af medarbejderrettigheder
• Snyd af offentlige indtægter
• skattesvig i forbindelse med kriminalitet eller organiseret kriminalitet
• afgivelse af falske regnskaber eller fremlæggelse af falsk, vildledende eller forfalsket dokumentation
• vildledning
• bedrag, fortielse, sammensværgelse eller korruption

payroll services companies

hvis din virksomhed har outsourcet sine lønsystemer for at reducere admin, kan du være i fare for løn og PAYE svig.

bedrageriske lønudbydere tager betaling for deres tjenester og hævder at indsende PAYE-og NI-afkast på din virksomheds vegne, men undlader at indsende disse betalinger til HMRC.

efterfølgende HMRC-undersøgelser kan holde din virksomhed eller dine medarbejdere ansvarlige for skatteunddragelse eller anden skattesvig.

Hvad er involveret i en lønningsliste eller PAYE svig undersøgelse?

hvis du har været genstand for PAYE svig beskyldninger eller påstande om løn svig, HMRC vil undersøge:

• regelmæssigheden, retfærdigheden og nøjagtigheden, hvor du betaler løn
• hvordan du registrerer og rapporterer alle udgifter og fordele
• årsager til at bruge selvstændige medarbejdere, og hvordan de betales
• Redundansbetalinger

HMRC-officererne kræver adgang til alle relevante bøger og optegnelser og har ret til at få adgang at tage kopier af de dokumenter, de har brug for.

alle medarbejdere, der har adgang til din virksomheds PAYE-og lønsystemer, vil være en del af undersøgelsen.

hvad er den maksimale straf for PAYE / løn svig?

de fleste overtrædelser af skattesvig kan straffes med op til 7 års fængsel. Men hvis en person bliver fundet skyldig i at snyde de offentlige indtægter, er der mulighed for en livstidsdom.

Hvornår Skal Jeg Søge Juridisk Rådgivning Om Lønsvindel?

hvis du eller din virksomhed er blevet beskyldt af HMRC for at have leveret forkerte oplysninger om PAYE på din selvangivelse, eller du står over for beskyldninger fra personalet om lønforskelle, er det vigtigt, at du søger professionel rådgivning.

ligeledes, hvis du har mistanke om eller opdager, at en medarbejder begår lønsvindel, eller du har mistanke om, at du har været offer eller en svindel med lønningstjenesteudbyder, så er juridisk rådgivning afgørende.

en skatteadvokat kan hjælpe dig med at indgive den nødvendige dokumentation og rådgive og repræsentere dig under alle omstændigheder mod en medarbejder eller forsvare dig i en økonomisk svindelundersøgelse.

for skatterådgivning og repræsentation i en økonomisk svig eller HMRC-undersøgelse med en af Storbritanniens førende specialiserede skatterådgivere, bedes du kontakte Patrick Cannon her

ved siden af dette kan Patrick Cannon rådgive og forsvare enkeltpersoner på:

• hvidvaskning af penge
• Indkomstskattesvindel
• kodeks 9
• Furlough svig
• Poca
• uforklarlige Formueordrer

Ofte Stillede Spørgsmål