給与詐欺
給与詐欺とは？
給与詐欺は、給与処理システムを介してビジネスからお金を盗んだものです。 これは、個々の従業員または雇用者によって実行することができます（最近ではFurlough詐欺に関連しています）。
従業員が支払うべき金額を誤って引き上げた場合に最もよく見られます。 また、給与情報は、あなたがHMRCに税金を稼ぐように賃金を支払うことを避けるために改ざんされているPAYE詐欺に関連することができます。
ここ数カ月の間に、解雇された、または存在しない従業員、または自発的に働くことを余儀なくされている従業員に対する政府の支援（コロナウイル
新しい法律は、この種のファロー関連の給与詐欺を別の金融犯罪カテゴリに移行することを目指しています。
給与詐欺の種類は何ですか？
給与詐欺には主に四つのタイプがあります:
ゴースト従業員詐欺
給与記録に偽の従業員を作成したり、会社を去った従業員の賃金を延長したりします。
この種の給与詐欺は、給与部門の個人が行うことができ、偽の給料を自分の銀行口座に署名します。 “ゴースト”ペイチェックは、多くの場合、何のPAYEまたはNI控除を持っていないように、このアクションは、HMRC調査のリスクに会社を公開することができます。
ゴースト従業員の詐欺は、企業によっても行うことができます。 例としては、従業員に支払われたと主張されている金額の横領、職員が法的に適格であるべき金銭的利益の回避、およびその他の同様の犯罪が含まれ
Furlough fraudは、存在しない、または解雇された職員に対するコロナウイルス関連の政府の支援を得るための方法として、幽霊従業員の詐欺を使用することもで
タイムシートの改ざん
時間給を受けている労働者は、労働時間数を改ざんしたり、間違った時間に仕事を出入りしたり、同僚にサインオン/オフを依頼したり、特定のシフトを働いたと偽って主張したりすることができる。
製造された単位の偽造
生産された単位の数によって支払われた従業員（製造または販売など）は、単位を偽造することができます。
病気休暇詐欺
別の仕事で働いている間に病気休暇を請求するために病気を偽造した従業員。
虚偽の経費詐欺
経費表の請求を膨らませたり改ざんしたりする。
PAYE詐欺とは何ですか？
HMRCは、PAYE fraudを「従業員の給与から差し引かれたすべてのPAYEをHMRCに支払わない事業」と定義しています。
企業は、PAYE詐欺の下で多くの犯罪のために調査され、請求することができます:
- 税金詐欺または脱税
- 従業員の権利侵害
- 公的収入の不正行為
- 犯罪または組織犯罪に関連する税金詐欺
- 虚偽の財務諸表を作成6133>欺瞞、隠蔽、陰謀または腐敗
給与サービス会社
あなたの会社が管理者を減らすために給与システムを外部委託している場合、あなたは給与とPaye詐欺の危険にさらされている可能性があります。
不正な給与計算サービスプロバイダーは、サービスに対する支払いを行い、会社に代わってPAYEおよびNI返品を提出すると主張しますが、これらの支払いをHMRC
その後のHMRCの調査により、あなたの会社またはあなたの従業員は脱税またはその他の税金詐欺の責任を負うことができます。
給与計算やPAYE詐欺の調査には何が関係していますか？
あなたがPAYE詐欺の告発または給与詐欺の申し立ての対象となっている場合、HMRCは調査します:
- 賃金を支払う規則性、公平性、正確性
- すべての費用と給付を記録して報告する方法
- 自営業のスタッフを使用する理由、およびそれらの支払い方法
- 冗長性の支払い
HMRCの役員は、関連するすべての帳簿および記録へのアクセスを必要とし、以下の権利を有する。彼らが必要とする書類のコピーを取る。
あなたの会社の給与システムと給与システムにアクセスできる職員は、調査の一部となります。
PAYE/payroll詐欺の最大ペナルティは何ですか？
ほとんどの税金詐欺罪は、最大7年の懲役刑に処せられます。 しかし、個人が公的収入を不正行為した罪で有罪とされた場合、終身刑の可能性があります。
給与詐欺についていつ法的助言を求めるべきですか？
あなたやあなたの会社は、あなたの納税申告書にPAYEに関する誤った情報を提供するためにHMRCによって非難されている、またはあなたが給与の不一致
同様に、従業員が給与詐欺を犯している疑いや発見した場合、またはあなたが被害者や給与サービスプロバイダーの詐欺であると思われる場合は、法的助言が不可欠です。
税務弁護士は、必要な書類を提出し、従業員に対してどのような場合でも助言し、代表したり、金融詐欺調査であなたを守ることができます。
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これと並行して、Patrick Cannonは個人に助言し、弁護することができます。:
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