Payroll fraud

Che cosa è Payroll Fraud?

Payroll fraud è il furto di denaro da un’azienda tramite il sistema di elaborazione dei salari. Può essere effettuato da singoli dipendenti o dal datore di lavoro (più recentemente relativo alla frode in licenza).

È più comunemente visto quando i dipendenti aumentano falsamente l’importo che dovrebbero essere pagati. Può anche riguardare la frode PAYE,in cui le informazioni sul libro paga vengono falsificate per evitare di pagare le tasse a HMRC.

Negli ultimi mesi, la frode sui salari è stata effettuata da aziende per richiedere il sostegno del governo (Coronavirus Job Retention Scheme) per un dipendente licenziato o inesistente, o per i dipendenti che sono costretti a lavorare volontariamente.

La nuova legislazione mira a spostare questo tipo di frode sui salari in una categoria separata di criminalità finanziaria.

Quali sono i diversi tipi di frode sui salari?

Esistono quattro tipi principali di frodi sui salari:

Ghost Employee Fraud

Creazione di un dipendente falso nei registri del libro paga o prolungamento della retribuzione di un dipendente che ha lasciato l’azienda.

Questo tipo di frode del libro paga può essere effettuata da individui nel reparto libro paga – firma sopra il falso stipendio al proprio conto bancario. Questa azione può esporre un’azienda al rischio di un’indagine HMRC, poiché il controllo retributivo “fantasma” spesso non ha detrazioni PAYE o NI.

La frode dei dipendenti fantasma può essere effettuata anche dalle aziende. Gli esempi includono l’appropriazione indebita di importi che si afferma siano stati pagati ai dipendenti, l’evasione di benefici finanziari per i quali i membri del personale dovrebbero essere legalmente ammissibili e altri reati simili.

Furlough fraud può anche utilizzare ghost employee fraud come metodo per ottenere il sostegno del governo correlato al coronavirus per un membro del personale inesistente o licenziato.

Falsificazione delle schede di orario

I lavoratori retribuiti ogni ora possono falsificare il numero di ore lavorate, accedere e uscire dal lavoro in orari errati, chiedere a un collega di firmare o disattivare, o falsamente affermare di aver lavorato determinati turni.

Falsificazione delle unità prodotte

I dipendenti pagati in base al numero di unità prodotte (ad esempio nella produzione o nella vendita) possono falsificare le unità.

Frode sulle assenze per malattia

Un dipendente che finge una malattia per richiedere un congedo per malattia, mentre lavora in un altro lavoro.

False spese Frode

Gonfiare o falsificare i crediti sui fogli di spesa.

Che cos’è la frode PAYE?

HMRC definisce PAYE fraud come “un’azienda che non paga a HMRC tutto il PAYE che ha detratto dalla paga dei suoi dipendenti”.

Le società possono essere indagate e incriminate per una serie di reati nell’ambito di PAYE fraud:

• Imposta la frode o l’evasione fiscale
• Violazione dei diritti dei lavoratori
• Barare entrate pubbliche
• Tassazione delle frodi relative al reato o della criminalità organizzata
• false bilancio o fornire informazioni false, ingannevoli o falsi documentazione
• false Dichiarazioni
• l’Inganno, l’occultamento, l’ complotto o corruzione

libro paga di aziende di servizi di

Se la vostra azienda ha esternalizzato i suoi sistemi di gestione delle retribuzioni al fine di ridurre admin, si può essere a rischio di stipendi e PAYE frode.

I fornitori di servizi di paghe fraudolenti accettano il pagamento per i loro servizi e affermano di inviare i resi PAYE e NI per conto della tua azienda, ma non riescono a inviare questi pagamenti a HMRC.

Le successive indagini HMRC possono ritenere la tua azienda o i tuoi dipendenti responsabili di evasione fiscale o altre frodi fiscali.

Che cosa è coinvolto in un libro paga o PAYE indagine frode?

Se sei stato oggetto di accuse di frode PAYE o accuse di frode sui salari, HMRC indagherà:

• La regolarità, la correttezza e la precisione in cui si pagano gli stipendi
• Come registrare e segnalare tutte le spese e benefici
• Motivi per l’utilizzo di lavoratori autonomi personale, e come sono pagati
• Ridondanza pagamenti

L’HMRC ufficiali richiedono l’accesso a tutti i libri e i registri, e ha il diritto di fare copie di tutti i documenti di cui hanno bisogno.

Tutti i membri dello staff che hanno accesso ai sistemi PAYE e payroll della tua azienda faranno parte dell’indagine.

Qual è la pena massima per PAYE / PAYE frode?

La maggior parte dei reati di frode fiscale sono punibili fino a 7 anni di carcere. Tuttavia, se un individuo viene riconosciuto colpevole di aver imbrogliato le entrate pubbliche, esiste la possibilità di una condanna a vita.

Quando dovrei chiedere consulenza legale sulle frodi sui salari?

Se voi o la vostra azienda sono stati accusati da HMRC di fornire informazioni errate per quanto riguarda PAYE sulla vostra dichiarazione dei redditi, o si trovano ad affrontare accuse da parte del personale per quanto riguarda le discrepanze del libro paga, è importante che si cercano consigli professionali.

Allo stesso modo, se sospetti o scopri che un dipendente sta commettendo frodi sui salari, o sospetti di essere stato vittima o di una truffa del fornitore di servizi sui salari, la consulenza legale è vitale.

Un avvocato fiscale può aiutarti a presentare qualsiasi documentazione necessaria e consigliarti e rappresentarti in ogni caso contro un dipendente o difenderti in un’indagine per frode finanziaria.

Per una consulenza fiscale e rappresentazione di una frode finanziaria o HMRC indagine con uno dei leader del regno UNITO specialista consulenti fiscali, si prega di contattare Patrick Cannone qui

Accanto a questo, Patrick Cannone in grado di consigliare e difendere persone sulla:

• Il Riciclaggio di denaro
• Reddito Frode Fiscale
• Codice di buona Pratica 9
• Furlough Frode
• POCA
• Inspiegabile Ricchezza Ordini

Domande Frequenti