Salarisfraude

Wat is Salarisfraude?

Salarisfraude is de diefstal van geld uit een bedrijf via het salarisverwerkingssysteem. Het kan worden uitgevoerd door individuele werknemers of door de werkgever (meest recent in verband met verlof fraude).

het komt het vaakst voor wanneer werknemers ten onrechte het bedrag verhogen dat zij moeten betalen. Het kan ook betrekking hebben op PAYE fraude, waar payroll informatie wordt vervalst om te voorkomen dat het betalen van betalen als je belasting te verdienen aan HMRC.

in de afgelopen maanden hebben bedrijven loonfraude gepleegd om verlof van de overheid te eisen (Coronavirus Job Retention Scheme) voor een ontslagen of niet-bestaande werknemer, of voor werknemers die gedwongen worden vrijwillig te werken.

nieuwe wetgeving heeft tot doel dit soort met verlof verband houdende loonfraude onder te brengen in een aparte categorie financiële criminaliteit.

Wat zijn de verschillende soorten Loonfraude?

er zijn vier belangrijke soorten loonfraude:

Ghost Employee Fraud

het creëren van een nep-werknemer in de loonadministratie, of het verlengen van de beloning van een werknemer die het bedrijf heeft verlaten.

dit type salarisfraude kan worden uitgevoerd door personen in de salarisafdeling – door het valse salaris te ondertekenen op hun eigen bankrekening. Deze actie kan een bedrijf blootstellen aan een risico van een HMRC onderzoek, als de ‘ghost’ pay check vaak geen Paye of NI aftrek.

Ghost employee fraud kan ook door bedrijven worden uitgevoerd. Voorbeelden hiervan zijn verduistering van bedragen waarvan wordt beweerd dat ze aan werknemers zijn betaald, ontduiking van financiële voordelen waarvoor personeelsleden wettelijk in aanmerking zouden moeten komen, en andere soortgelijke strafbare feiten.

Verloffraude kan ook ghost employee fraud gebruiken als een methode om overheidssteun te krijgen voor een niet-bestaand of ontslagen personeelslid.

vervalsingen van Uurbladen

werknemers die per uur worden betaald, kunnen het aantal gewerkte uren vervalsen, op onjuiste tijdstippen in-en Uitschrijven, een collega vragen in-of uit te tekenen of ten onrechte beweren bepaalde ploegen te hebben gewerkt.

geproduceerde vervalsende eenheden

werknemers die worden betaald door het aantal eenheden dat zij produceren (bijvoorbeeld bij de fabricage of bij de verkoop) kunnen de eenheden vervalsen.

ziekteverlof fraude

een werknemer die een ziekte fakteert om ziekteverlof aan te vragen, terwijl hij in een andere baan werkt.

valse kosten fraude

opblazen of vervalsen van declaraties op Declaraties.

Wat is betaalfraude?

HMRC definieert PAYEFRAUDE als “een bedrijf dat HMRC niet alle PAYEFRAUDE betaalt die het van het loon van zijn werknemers heeft afgetrokken”.

ondernemingen kunnen worden onderzocht en aangeklaagd voor een aantal strafbare feiten in het kader van betaalfraude:

• belastingfraude of belastingontduiking
• Schending van de rechten van werknemers
• Bedriegen van de openbare omzet
• Belasting fraude in verband met criminaliteit en de georganiseerde misdaad
• het Maken van valse jaarrekening of het verstrekken van valse, misleidende of vervalste documentatie
• onjuiste Voorstelling van zaken
• Bedrog, verzwijging, samenzwering of corruptie

Payroll services bedrijven (

Als uw bedrijf heeft uitbesteed, de payroll-systemen te verminderen admin, je kan op risico van de loonadministratie en PAYE fraude.

frauduleuze payroll service providers accepteren betaling voor hun diensten en claimen PAYE en NI retouren namens uw bedrijf in te dienen, maar verzuimen deze betalingen aan HMRC in te dienen.

latere HMRC-onderzoeken kunnen uw bedrijf of uw werknemers aansprakelijk stellen voor belastingontduiking of andere belastingfraude.

Wat is er betrokken bij een onderzoek naar loon-of betalingsfraude?

als u het slachtoffer bent geweest van beschuldigingen van PAYE-fraude of beschuldigingen van payroll-fraude, zal HMRC onderzoeken:

• de regelmatigheid, billijkheid en juistheid waarin u lonen betaalt
• hoe u alle uitgaven en uitkeringen registreert en rapporteert
• redenen voor het inschakelen van zelfstandigen, en hoe ze worden betaald
• ontslagvergoedingen

de HMRC-functionarissen moeten toegang hebben tot alle relevante boeken en bescheiden en hebben het recht om kopieën te maken van alle documenten die zij nodig hebben.

alle personeelsleden die toegang hebben tot de loon-en loonsystemen van uw bedrijf zullen deel uitmaken van het onderzoek.

Wat is de maximale boete voor LOONFRAUDE/loonfraude?

de meeste overtredingen van belastingfraude worden bestraft met een gevangenisstraf van maximaal 7 jaar. Echter, als een individu schuldig wordt bevonden aan het bedriegen van de overheidsinkomsten, is er de mogelijkheid van een levenslange gevangenisstraf.

Wanneer Moet Ik Juridisch Advies Inwinnen Over Salarisfraude?

Als u of uw bedrijf door HMRC beschuldigd is van het verstrekken van onjuiste informatie over de beloning op uw belastingaangifte, of als u wordt beschuldigd van personeel met betrekking tot loonverschillen, is het belangrijk dat u professioneel advies inwint.

ook als u vermoedt of ontdekt dat een werknemer salarisfraude pleegt, of u vermoedt dat u slachtoffer bent geweest of een salarisdienstverlener oplichting hebt gedaan, dan is juridisch advies van vitaal belang.

een belastingadvocaat kan u helpen alle benodigde documentatie in te dienen en u in elk geval adviseren en vertegenwoordigen tegen een werknemer of u verdedigen in een financieel fraudeonderzoek.

Voor fiscaal advies en vertegenwoordiging in een financiële fraude of HMRC onderzoek met een van de UK ‘ s toonaangevende specialist belastingadviseurs, neem dan contact op met Patrick Cannon hier

Naast dit, Patrick Cannon kunnen u adviseren en verdedigen van individuen op:

• Het Witwassen van geld
• Fiscale Fraude
• – Code van de Praktijk 9
• Verlof Fraude
• POCA ‘
• Onverklaarbare Rijkdom Bestellingen

veelgestelde Vragen